Доброго дня уважаемые коллеги.
Буду признательна за советы. Ситуация нестандартная. ИП в конце 2020 снялся с регистрации. У нашей ООО остался долг перед по услугам, оказанным до снятия его с регистрации, который мы погасили в начале 2021, когда он уже не был в статусе ИП. НДФЛ удержали и перечислили в бюджет.
Теперь думаю, как это отразить в отчете 6НДФЛ.
В начисления текущего 2021 года, по смыслу, это не должно попадать, так как касается взаиморасчетов за 2020, но и в 6НДФЛ за 2020 эту сумму не включили, так как сумма относилась к периоду, когда он ещё был ИП на УСН.
Что подскажете?