×
×
+ Ответить в теме
Страница 1 из 2 12 ПоследняяПоследняя
Показано с 1 по 30 из 46
  1. #1
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631

    УСН, ПСН: что сдаем за 1 квартал 2021 г. ИП на ОСНО тоже сюда

    Тема по отчетности коммерческих организаций на ОСНО находится здесь. Раздел по бюджетным организациям находится здесь .

    Обратите внимание, что в ссылках находятся не только формы деклараций, но и порядок их заполнения. Прежде чем спросить "а что писать в строчке 050", почитайте порядок, может и спрашивать не придется?

    На форуме работает налоговый календарь, где можно посмотреть все сроки сдачи отчетности на 2021 год по всем налогам.

    КБК на 2021 год находятся тут. Изменений кодов по основным налогам по сравнению с 2020 годом нет, но есть новый КБК по НДФЛ для налога по ставке 15%.

    Обращаю Ваше внимание, что принята единая (упрощенная) налоговая декларация, которая предоставляется организациями не ведущими деятельность. Но это не декларация по упрощенной системе налогообложения (УСН)! Обсуждение этой декларации здесь.
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Внимание спецрежимникам, работающим по посредническим договорам (комиссии, агентским и т.п.)! Если вы работаете с комитентами (принципалами) на ОСНО и выставляете/получаете в рамках договоров с ними счета-фактуры, вы должны сдать в ИФНС в электронном виде журналы учета выставленных/полученных счетов-фактур!


    1. Организации на УСН

    Не забудьте уплатить авансовый платеж по налогу. Срок уплаты 26 апреля, потому что 25 апреля выходной.

    1. Сведения о застрахованных лицах форма СЗВ-М (Постановление Правления ПФ РФ от 01.02.2016 № 83п) - срок сдачи 15 апреля. Сдается в Пенсионный фонд. Эта форма не входит в состав квартальной отчетности, но включена сюда как напоминание о том, что её надо сдавать!

    2. Сведения о трудовой деятельности форма СЗВ-ТД (Постановление Правления ПФ РФ от 25.12.2019 № 730п). Срок сдачи - 15 апреля. Сдается в Пенсионный фонд только в случае, если были кадровые движения. Эта форма не входит в состав квартальной отчетности, но включена сюда как напоминание о том, что её надо сдавать! Обратите внимание, что в случае приема на работу или увольнения работника, СЗВ-ТД сдается на него на следующий день после издания приказа!

    3. Подтверждение основного вида деятельности в ФСС - заявление и справка о подтверждении вида деятельности. Сдается в свой филиал ФСС не позднее 15 апреля.

    4. Расчетная ведомость в ФСС, форма 4 ФСС (ФСС РФ: Приказ № 381 от 26.09.16 в ред. Приказа от 07.06.2017 № 275). Срок сдачи 20 апреля, (в бумажном варианте) и 26 апреля, т.к. 25 выходной (в электронном). Сдается в свой филиал ФСС. В этой форме только взносы про производственному травматизму, взносы по нетрудоспособности и материнству в форме (РСВ), сдающейся в налоговые органы.

    5. Расчет по страховым взносам. КНД-1151111 (ФНС РФ: Приказ № ММВ-7-11/470@ от 18.09.2019 в ред. от 15.10.2020). Срок сдачи 30 апреля. Сдается в налоговую инспекцию. Для обсуждения этого расчета создана специальная тема!

    6. Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом 6-НДФЛ Приказ ФНС от 15.10.2020 N ЕД-7-11/753@. Новая форма Срок сдачи 30 апреля. Сдается в налоговую инспекцию.

    7. Уплата авансовых платежей по земельному налогу, если организация является собственником земельных участков и если авансовые платежи предусмотрены местными решениями о земельном налоге. Сроки уплаты смотреть в местных решениях о земельном налоге.

    8. Уплата авансовых платежей по транспортному налогу, если организация является владельцем транспортных средств и если авансовые платежи предусмотрены региональными законами о транспортном налоге. Сроки уплаты смотреть в региональных законах о транспортном налоге.

    Обратите внимание, что расчетов по авансовым платежам по налогу на имущество больше нет! Сдается только годовая декларация. Но авансы уплатить надо не позднее 30 апреля (если есть недвижимость, облагаемая налогом по кадастровой стоимости).

    2. ИП без работников на УСН:


    Ничего не сдают. Не забудьте уплатить авансовый платеж по налогу. Срок уплаты 26 апреля, т.к. 25 выходной.

    Для расчета налога по УСН 6% можно использовать калькулятор.

    3. ИП с работниками на УСН:

    Тоже, что и в п. 2 плюс:

    1. Сведения о застрахованных лицах форма СЗВ-М (Постановление Правления ПФ РФ от 01.02.2016 № 83п) - срок сдачи 15 апреля. Сдается в Пенсионный фонд. Эта форма не входит в состав квартальной отчетности, но включена сюда как напоминание о том, что её надо сдавать!

    2. Сведения о трудовой деятельности форма СЗВ-ТД (Постановление Правления ПФ РФ от 25.12.2019 № 730п). Срок сдачи - 15 апреля. Сдается в Пенсионный фонд только в случае, если были кадровые движения. Эта форма не входит в состав квартальной отчетности, но включена сюда как напоминание о том, что её надо сдавать! Обратите внимание, что в случае приема на работу или увольнения работника, СЗВ-ТД сдается на него на следующий день после издания приказа!

    3. Расчетная ведомость в ФСС, форма 4 ФСС (ФСС РФ: Приказ № 381 от 26.09.16 в ред. Приказа от 07.06.2017 № 275). Срок сдачи 20 апреля, (в бумажном варианте) и 26 апреля, т.к. 25 выходной (в электронном). Сдается в свой филиал ФСС. В этой форме только взносы про производственному травматизму, взносы по нетрудоспособности и материнству в форме (РСВ), сдающейся в налоговые органы.

    4. Расчет по страховым взносам. КНД-1151111 (ФНС РФ: Приказ № ММВ-7-11/470@ от 18.09.2019 в ред. от 15.10.2020). Срок сдачи 30 апреля. Сдается в налоговую инспекцию. Для обсуждения этого расчета создана специальная тема!

    5. Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом 6-НДФЛ Приказ ФНС от 15.10.2020 N ЕД-7-11/753@. Новая форма Срок сдачи 30 апреля. Сдается в налоговую инспекцию.

    4. ИП без работников на ПСН:

    Ничего не сдает.

    5. ИП с работниками на ПСН:

    Тоже, что и в п. 4 плюс:

    1. Сведения о застрахованных лицах форма СЗВ-М (Постановление Правления ПФ РФ от 01.02.2016 № 83п) - срок сдачи 15 апреля. Сдается в Пенсионный фонд. Эта форма не входит в состав квартальной отчетности, но включена сюда как напоминание о том, что её надо сдавать!

    2. Сведения о трудовой деятельности форма СЗВ-ТД (Постановление Правления ПФ РФ от 25.12.2019 № 730п). Срок сдачи - 15 апреля. Сдается в Пенсионный фонд только в случае, если были кадровые движения. Эта форма не входит в состав квартальной отчетности, но включена сюда как напоминание о том, что её надо сдавать! Обратите внимание, что в случае приема на работу или увольнения работника, СЗВ-ТД сдается на него на следующий день после издания приказа!

    3. Расчетная ведомость в ФСС, форма 4 ФСС (ФСС РФ: Приказ № 381 от 26.09.16 в ред. Приказа от 07.06.2017 № 275). Срок сдачи 20 апреля, (в бумажном варианте) и 26 апреля, т.к. 25 выходной (в электронном). Сдается в свой филиал ФСС. В этой форме только взносы про производственному травматизму, взносы по нетрудоспособности и материнству в форме (РСВ), сдающейся в налоговые органы.

    4. Расчет по страховым взносам. КНД-1151111 (ФНС РФ: Приказ № ММВ-7-11/470@ от 18.09.2019 в ред. от 15.10.2020). Срок сдачи 30 апреля. Сдается в налоговую инспекцию. Для обсуждения этого расчета создана специальная тема!

    5. Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом 6-НДФЛ Приказ ФНС от 15.10.2020 N ЕД-7-11/753@. Новая форма Срок сдачи 30 апреля. Сдается в налоговую инспекцию.

    6. ИП без работников на ОСНО:

    1. Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость. КНД-1151001 (ФНС РФ: Приказ № ММВ-7-3/558@ от 29.10.2014 ред. от 20.11.2019). Срок сдачи 26 апреля, т.к. 25 выходной. Сдается в налоговую инспекцию. Декларация сдается только в электронном виде.

    С 2020 года ИП на ОСНО уплачивают авансовые платежи по НДФЛ три раза в год - 25 апреля, 25 июля и 25 октября (с учетом переноса из-за выходных дней). Для расчета берутся доходы и расходы по книге учета доходов и расходов ИП, а не предполагаемые доходы. Форма 4-НДФЛ отменена.

    7. ИП с работниками на ОСНО:

    Тоже, что и в п.6 плюс:

    1. Сведения о застрахованных лицах форма СЗВ-М (Постановление Правления ПФ РФ от 01.02.2016 № 83п) - срок сдачи 15 апреля. Сдается в Пенсионный фонд. Эта форма не входит в состав квартальной отчетности, но включена сюда как напоминание о том, что её надо сдавать!

    2. Сведения о трудовой деятельности форма СЗВ-ТД (Постановление Правления ПФ РФ от 25.12.2019 № 730п). Срок сдачи - 15 апреля. Сдается в Пенсионный фонд только в случае, если были кадровые движения. Эта форма не входит в состав квартальной отчетности, но включена сюда как напоминание о том, что её надо сдавать! Обратите внимание, что в случае приема на работу или увольнения работника, СЗВ-ТД сдается на него на следующий день после издания приказа!

    3. Расчетная ведомость в ФСС, форма 4 ФСС (ФСС РФ: Приказ № 381 от 26.09.16 в ред. Приказа от 07.06.2017 № 275). Срок сдачи 20 апреля, (в бумажном варианте) и 26 апреля, т.к. 25 выходной (в электронном). Сдается в свой филиал ФСС. В этой форме только взносы про производственному травматизму, взносы по нетрудоспособности и материнству в форме (РСВ), сдающейся в налоговые органы.

    4. Расчет по страховым взносам. КНД-1151111 (ФНС РФ: Приказ № ММВ-7-11/470@ от 18.09.2019 в ред. от 15.10.2020). Срок сдачи 30 апреля. Сдается в налоговую инспекцию. Для обсуждения этого расчета создана специальная тема!

    5. Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом 6-НДФЛ Приказ ФНС от 15.10.2020 N ЕД-7-11/753@. Новая форма Срок сдачи 30 апреля. Сдается в налоговую инспекцию.

  3. #3
    Клерк
    Регистрация
    24.04.2006
    Сообщений
    375
    Спасибо

  4. #4
    Клерк
    Регистрация
    19.07.2007
    Адрес
    33 регион
    Сообщений
    7,037
    Спасибо.
    А разве ИП должны в ФСС ОВД подтверждать?
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Подтверждение основного вида деятельности в ФСС - заявление и справка о подтверждении вида деятельности. Сдается в свой филиал ФСС не позднее 15 апреля.
    Я верю в честность президента,
    И в неподкупность постовых,в заботу банка о клиентах,
    В кикимор верю, в домовых...

  5. #5
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Да, что-то я вчера заработалась )

  6. #6
    Аноним
    Гость
    Если ООО или ИП на УСН, то при работе с ОЗОНОМ надо сдавать электронный журнал полученных счет-фактур? Никогда не сдавали, что за это будет? И какого числа надо сдавать?

  7. #7
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Аноним, но ОЗОН-то не комитент и не принципал. И вы не выставляете от его имени счета-фактуры,

  8. #8
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Аноним, но ОЗОН-то не комитент и не принципал. И вы не выставляете от его имени счета-фактуры,
    Спасибо большое, а то глаза увидели, но не прочитали ))))

  9. #9
    Клерк Аватар для БухАлла
    Регистрация
    10.10.2011
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    564
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Тема по отчетности коммерческих организаций на ОСНО находится здесь.
    Спасибо!
    PS: в слове "здесь" нет ссылки на раздел.

  10. #10
    Аноним
    Гость
    Здравствуйте!
    Правильно ли понимаю, что отправка ООО бухгалтерской отчетности за 2020 год через service nalog ru nbo не означает переход на электронку с налоговой по всем отчетам, и можно продолжать сдавать РСВ и 6-НДФЛ в бумажном виде почтой, если по численности проходим?

  11. #11
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    не означает переход на электронку с налоговой по всем отчетам
    Не означает

  12. #12
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Не означает
    Спасибо!

  13. #13
    Клерк
    Регистрация
    04.01.2005
    Адрес
    г.Киров
    Сообщений
    443
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Здравствуйте!
    Правильно ли понимаю, что отправка ООО бухгалтерской отчетности за 2020 год через service nalog ru nbo не означает переход на электронку с налоговой по всем отчетам, и можно продолжать сдавать РСВ и 6-НДФЛ в бумажном виде почтой, если по численности проходим?
    А смысл? все равно же ЭЦП на год сделана. Зачем лишние похождения, расход времени и финансов?
    А с июля ЭЦП в налоговой начнут всем выдавать и скорее всего закрутят дальше сдачу отчетов в бумажном варианте.

  14. #14
    хочу познать суть...
    Регистрация
    01.04.2008
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    143
    А в связи с тем, что в новую форму 6-НДФЛ включили 2-НДФЛ, нужно ли теперь сдавать отчёт 6-НДФЛ для ООО на УСН с нулевыми оборотами и без начислений и выплат по зарплате?

  15. #15
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Anna Bystrova, ваша логика как-то непонятна. Почему вдруг включение 2-НДФЛ должно обязать сдавать пустую форму 6-НДФЛ?
    Нет выплат физлицам, нет налогового агента. А значит нет и отчетности налогового агента

  16. #16
    хочу познать суть...
    Регистрация
    01.04.2008
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    143
    Так весь РСВ при таких же условиях требуют сдавать.

  17. #17
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Anna Bystrova, еще раз - нет выплат физлицам, нет и налогового агента. По определению понятия "налоговый агент".
    А РСВ совсем другая история. Её не налоговые агенты сдают. Организации по умолчанию страхователи, потому и сдают.

  18. #18
    хочу познать суть...
    Регистрация
    01.04.2008
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    143
    Благодарю вас,Над.К! Теперь логика налоговой понятна.

  19. #19
    Клерк
    Регистрация
    25.12.2015
    Сообщений
    189
    Цитата Сообщение от EvGeN11 Посмотреть сообщение
    А с июля ЭЦП в налоговой начнут всем выдавать
    бесплатно что ли?

  20. #20
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от EvGeN11 Посмотреть сообщение
    А с июля ЭЦП в налоговой начнут всем выдавать
    только там можно/нужно будет получать ?

  21. #21
    правдоруб Аватар для Storn
    Регистрация
    20.02.2008
    Адрес
    Северный полюс
    Сообщений
    30,027
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    только там можно/нужно будет получать ?
    только там БЕСПЛАТНО
    кто ищет, тот...

  22. #22
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Storn Посмотреть сообщение
    только там БЕСПЛАТНО
    но не факт, что будет так же удобно, как со спец. операторами

  23. #23
    Клерк
    Регистрация
    25.12.2015
    Сообщений
    189
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    но не факт, что будет так же удобно, как со спец. операторами
    каждый год по 3-4 тыс за воздух отстегивать тоже не вариант. Почему нельзя было эту подпись сделать на 5-10 лет или вообще бессрочно? Или сделать возможность продления и проверки.
    Очередной бред от законотворцев для отмывания бабла.

  24. #24
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Бумеранг Посмотреть сообщение
    каждый год по 3-4 тыс за воздух отстегивать тоже не вариант.
    для кого как. смотря кому что нужнее.
    если ФНС будет за каждым продлением требовать к ним приезжать, то не всем удобно может быть.

  25. #25
    Клерк
    Регистрация
    25.12.2015
    Сообщений
    189
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    если ФНС будет за каждым продлением требовать к ним приезжать, то не всем удобно может быть.
    Не знаю, как насчет продления. Но когда у подписи вышел срок на пару дней, пришлось физически ехать и покупать новую, предварительно заполнив заявление.

  26. #26
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Бумеранг Посмотреть сообщение
    Не знаю, как насчет продления. Но когда у подписи вышел срок на пару дней, пришлось физически ехать и покупать новую, предварительно заполнив заявление.
    это если уже продлеваете посте истечения срока.
    а до истечения всё дистанционно. можно даже руководителя не напрягать, если он всё передал полностью в руки бухгалтера

  27. #27
    Клерк
    Регистрация
    04.01.2005
    Адрес
    г.Киров
    Сообщений
    443
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    только там можно/нужно будет получать ?
    ну в местном филиале Тензора недавно сказали что получать в ФНС и потом уже если хочется эдо - то к ним с подписью

  28. #28
    Клерк
    Регистрация
    29.01.2013
    Сообщений
    573
    Подскажите, не совсем поняла насчет СЗВ_ТД, надо сдавать при каждом кадровом изменении + до 15 апреля? Я что-то при кадровом сдавала крайний раз 5 апреля, а еще про какую-то сдачу упустила...

  29. #29
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Bee_Maja, про прием и увольнение надо сдавать на следующий день после издания приказа. Об остальных кадровых мероприятиях, типа перевода - раз в месяц. Нет кадрового мероприятия, нет и сдачи формы. Это не ежемесячный отчет о налогах

  30. #30
    Аноним
    Гость
    Отчет 6 Ндфл (новая форма), правильно ли я поняла по заполнению, подскажите пожалуйста.
    ** Раздел 1
    1) В 1 разделе указываю срок перечисления налога (14.01 Ндфл с зп декабря, перечисленный в январе, 14.02 НДФЛ с зп января, 14.03 с зп февраль и 31.03 Ндфл с больничных и отпускных). Верно? Мартовский Ндфл уплаченный в апреле в 1 разделе не отражается, он уже во 2 квартал пойдет. Так?
    2) В 1 разделе указывается сумма налога перечисленная, а получается суммы с которых Ндфл начислен сейчас нигде не указываются? Так?

    ** Раздел 2
    3) Во 2 разделе нарастающим итогом отражены данные за январь-март, Все начисления за эти месяца и сумма налога исчисленная с этих сумм, а вот сумма удержанная это Ндфл удержанный в 1 квартале с зп декабря, января,февраля и март отпускные и больничный, с зп за март Ндфл уплаченный в апреле во 2 разделе не отражается, он уже во 2 квартал пойдет

    Поправьте где неверно. СПАСИБО!

+ Ответить в теме
Страница 1 из 2 12 ПоследняяПоследняя

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •