Списание НДС

[Аноним]

Добрый день!

По акту налоговой проверки операцией (в 3 квартале 2020г) был восстановлен НДС (Д91.02 Кт 68.02) неправомерно принятый к вычету во 2 квартале 2017 года. Больше никаких проводок с этой суммой не было. При закрытии года и составлении бух отчетности, строка 2400 не идет на сумму этого НДС с оборотами по счету 84 и строкой баланса 1370. Как исправить эту ошибку?

Большое спасибо!

[OLGALG]

У Вас точно 91 счет закрылся - скорее всего - что делая проводку Дт 91,02 - вы не выбрали аналитику - как следствие - не закрылся ( есть сальдо ) на счете 91 - и далее

строка 2400 не идет на сумму этого НДС с оборотами по счету 84 и строкой баланса 1370

[Аноним]

Счет 91 полностью закрыт, сальдо на нем нет. Если бы счет 91 не был закрыт и на нем числилось сальдо, то сразу было бы понятно по какой причине не идет ОСВ и отчетность. А тут при формировании расшифровки строки 2350 (прочие расходы) происходит уменьшение строки на оборот Дт 91 Кт 68.02.

Такая ситуация вообще допустима при сдаче отчетности? В моей практике такое впервые.

[gnews]

Аноним, аналитику к 91 какую указали?

[Аноним]

Аналитика указана только для субконто прочих доходов/расходов, создана специально для этой операции

[Аноним]

А вообще о равенстве показателей в БО: обязательно ли должно соблюдаться равенство между строками 2400 и строкой баланса 1370 (в части оборотов за год без учета начального сальдо по счету 84)?

[gnews]

прочих доходов/расходов,

Вид статьи "налоги и сборы"?

[Аноним]

Вид статьи "Списание выделенного НДС на прочие расходы"

[gnews]

Вид статьи "Списание выделенного НДС на прочие расходы"

Скорей всего косяк из-за этого.

[Аноним]

А что тогда нужно выбрать? Подскажите, пожалуйста

[gnews]

Попробуйте

Вид статьи "налоги и сборы

[Аноним]

Большое спасибо за помощь!