Как в 1с показать расходы прошлого года в НУ

[Чеширская]

Доброго дня. В 2020 некритичный убыток. Прошлый бух сдала бухбаланс как есть, а в декл.по прибыли просто убрала расходы (но в базе расходы проведены в прошлом году). В этом году будет прибыль, перекроет, но я не могу понять, как "объяснить" это 1с, чтобы налог считался с учетом прошлогодних налоговых расходов. Уточненку по прибыли за 2020 гендир не хочет (так бы я через 97 в НУ провела). ПБУ 18 не применяем. очень на вас надеюсь.

[Чеширская]

1м января 2021 если сделать проводку в НУ: Д97.21/к84.02 (по дебету будет цифра в ну, по кредиту пусто...или 99.01.1?), и в настройках 97 прописать его закрытие сразу же первым закрытием месяца на 90.08 (сумма прибыли с в три раза перекрывает убыток), так годится?

[Чеширская]

нет, все таки январем 2021 -Д97/к84 .. 99.01.1 итак сформируется после попадания управленческих расходов на 90.08. Что думаете, коллеги?

[Январь]

Опуская тот факт, что вы вообще пытаетесь сделать нечто сомнительное (я про перенос расходов на 97), при тут 99 счет?
С 97 расходы на 20, 26, 44 обычно идут

[Чеширская]

мне необходимо дать понять программе, что налог надо считать с учетом расходов прошлого года, которые проведены в том году, а из декларации убраны "руками". Может, послветуете иной вариант?

[Чеширская]

на 26 предлагаете?

[Чеширская]

на бухэксперте, если бы я показала убыток, то советуют механизм переноса (цифры только в НУ) без применения пбу 18 такой: 31 декабря: д97/к99.01.1 - сумма убытка и датой, когда прибыль в этом году, то списание убытка д99.01.1/к97. (причем 1с отследит 50% порог уменьшения убытков прошлых лет, но у меня как бы убытка по декларации нет, и сумма убытка в декларации не базу должна уменьшать отдельной строкой, а войти в расходы.

[Январь]

Я сомневаюсь, что надо давать понять программе то, что противоречит законодательству. То, что вы описываете (исправление на 97 и принятие в текущем году) теоретически должно заставить программу учесть расходы, как вы хотите, только проводки то надо делать нормальные, а не по 99
Но если у вас был убыток, то неучтенные расходы вы имеете право показать только через уточненку, в которой показывается убыток, и потом именно на этот убыток уменьшается полученная прибыль.
Какие расходы вы хотите "перенести" изобразив 97 счет?

[Чеширская]

скажите, пожалуйста, "нормальные" проводки. Обычные расходы, аренда, телефония. сумма небольшая около 100 тыс, но директор и "простить ее не хочет" и уточненку не разрешает. Собственно, потому и вопрос про механизм, чтобы 1с на 68 расчитала налог с учетом этих прошлогодних расходов. А уж про риски непринятия этих расходов в дальнейшем при проверке я осведомлена.

[Январь]

Обычные расходы, аренда, телефония

Не имеют к расходам будущих периодов никакого отношения. С равным успехом вы вообще можете просто так забить в 2021 несуществующий расход

скажите, пожалуйста, "нормальные" проводки.

Так вроде сказала:

С 97 расходы на 20, 26, 44 обычно идут

[Чеширская]

на д97 их положить в корреспонденции с каким?

[Чеширская]

я понимаю, что Вы против выполнения устных телефонных пожеланий фнс перенести расходы в год, когда прибыль будет, не показывая убытка в текущем году и разделяю Вашу позицию. Но перенести, "потеряв документы", увы, не могу, ндс по этим расходам взят к вычету в 4-м квартале и, соответственно, в книге покупок они засветились. Потеряла, к сдаче ндс нашла, а потом опять потеряла.. ну и бухотчетность поплывет. потому и спрашиваю, по факту, о технической стороне вопроса.

[Январь]

на д97 их положить в корреспонденции с каким?

Как бы исправить ошибку прошлого года: 97 - 84
В настройках 97 задать счет 26 или 44 (какой вы обычно используете)

ндс по этим расходам взят к вычету в 4-м квартале

Это не обязывает принимать расходы для налога на прибыль. И документы терять не надо. НДС к вычету взяли, в бух.учете отразили, а в прибыльной декларации по желанию. Не хотите показывать убытки, забываете про эти расходы в НУ
Хотите проблем в случае проверки - делайте, как решили