а это - не важно. сведений про уплату налога, про задолженность в отчёте не отражается
строка 020 - удержанный НДФЛ за квартал, строка 160 - удержанный НДФЛ нарастающим с начала года. в первом квартале сойдутся. в следующих - если нужно это проконтролировать, то надо просуммировать строки 020 всех предыдущих кварталов. итог доллжен сойтись с строкой 160
снимаю , порчу
ищу приличную работу, но чтоб не связана с трудом
Arhimed0, спасибо большое
В строку 160:
- войдет НДФЛ с зарплаты за декабрь 2020, так как он будет удержан в январе (1 квартале).
- не войдет НДФЛ с зарплаты за март 2021, так как это событие произойдет уже во 2 квартале.
Так будет верно?
смотрите на дату, когда Вы произвели удержание. а удержание происходит в момент выплаты. Должно так происходить, но, справедливости ради отметим, что бывают ситуации, что выплатили, но не удержали.
ну если Вы зарплату за декабырь выплачивали в январе и налог в январе удержали, то в январе, то есть в 1 кваратале и будет отчитано об удержании
ну если выплата и соответственно дата удержания налога произошли в апреле - то конечно же апрель - это уже 2-й квартал.
все сведения в отчёт тупо переписываются из данных налогового регистра. просто тупо отчертил красной ручкой последнюю операцию произошедшую в марте и всё что выше этой черты переписал в отчёт.
можно вообще ни о чём не думать, если учёт в наличии.
снимаю , порчу
ищу приличную работу, но чтоб не связана с трудом
Зп за март выплачена 14.04.21. Соответственно, срок уплаты 15.04.21.
1. В строку 020 1 раздела эта дата 15.04.21 НЕ попадает?
2. Сумма мартовского начисления не попадает ни в 160 строку, ни в 170 (2 раздела), ни в 020 1 раздела. Верно? Т.е. сумма НДФЛ за март учтена ТОЛЬКО в 140 строке 2 раздела. Правильно?
Ну это логично, всегда так и делали. Но мало ли, просто закрались сомнения из-за строки "к данному отчетному периоду" в формулировке по контрольному соотношению по строке 160:
"уплачено НДФЛ с указанием "Назначение платежа", относящегося к данному отчетному периоду с начала налогового периода" в письме ФНС БС-4-11/3759@ от 23.03.21
Добрый день! Хотела посоветоваться по поводу заполнения строки 112. Нужно ли в нее указывать сумму выданных денежных подарков к празднику?
Наверное, они все таки не относятся к доходам, начисленным по трудовым договорам?
нет
ну вот зачем такие слова произносить? от них и идёт вся эта неразбериха.3.1. В Разделе 1 указываются сроки перечисления налога и суммы удержанного налога за последние три месяца отчетного периода.
В поле 020 - обобщенная по всем физическим лицам сумма налога, удержанная за последние три месяца отчетного периода.
в 160 строке отражается сумма удержанного налога. вот всё что удержали с января по март , то и отражаем. зарплату за март выплачивали 14.04 значит в марте её ещё не удерживали.
в 170 строке вообще отражают тот налог, который должны были бы удержать с доходов, но не удеражали. в марте Вы зарплату ещё не выдавали, поэтому и удераживать не должны были. 0,00 там
ну не удерживали ещё ничего до 31.03! ну нет ещё никакого налога. конечно верно
правильно
снимаю , порчу
ищу приличную работу, но чтоб не связана с трудом
ну так это проверка на соответствие даты поступления денег с датой, которая установлена самим же в 021 строке
а это как раз для тех кто любитель налог нескольких месяцев уплатить одной платёжкой с указанием в поле для месяца абы какой-нибудь. Дескать, какая разница - главное что сумму заплатил.
вот тут как раз и разрывчик может образоваться. ждут налог за март, а поступает платёжка с отметкой МС.04.2021 или 02.2021.
а вот возьмут и не состыкуют!
ну и разбирайся тогда.... из одного вертай, в другой - доплачивай...
может и не так.... я так думаю (с) , но что то из этой сферы всё равно имеется
снимаю , порчу
ищу приличную работу, но чтоб не связана с трудом
Уважаемые коллеги, прошу помощи.
Сделала 6 НДФЛ, программа ругается на разницу НДФЛ в 1 и 2 разделе .
А первом разделе строка 020 сумма НДФЛ 24499, в во втором разделе 24498, если посчитать по формуле
(стр.110 - стр.130) х стр.100 Раздела 2 / 100 получается 24498,35
Примет ли ИФНС декларацию в таком виде?
снимаю , порчу
ищу приличную работу, но чтоб не связана с трудом
Ольга, может не стоит торопиться с уточненкой, ее всегда подать можно.
Задала этот же вопрос в поддержке 1С, т.к. в ЗУП эти суммы включаются при наличии трудового договора.
"Такая реализация выбрана для того, чтобы по максимуму выполнялось контрольное соотношение между 6-НДФЛ и РСВ."
Ну в ЗУПе как вы настроите, так эти подарки учитываться и будут. У нас идут Дт 91.02 - Кт 73,03, к 70 счету отношения не имеют. Есть договора дарения, так что вопросов по страховым взносам быть не должно.
Имеется в виду (у 1с), что для кода дохода 2720 - стоимость подарков, если с человеком заключен трудовой договор, то попадает в строку 112, а если нет - то только строки 110 и 113.
В РСВ суммы подарков вообще никак не показываются.
Вы нашли решение? У меня аналогичная ситуация- зарплата за сентябрь 2020- выплачена в январе 2021 и налог с нее перечислен 28 январем, в ноябре-декабре-январе =отпуск б/с, в феврале зп - выплачена 04 марта и ндфл удержан и оплачен, зарплата в марте- будет перечислена апрелем.
Если следовать цифрам вашего примера :
Разд 1 стр.020=260
стр.021=130 (28.01.21)
стр.022=130 (05.03.21)
Разд.2 стр.110=112=2000 (февраль+март)
стр.140=260 (с зп за февраль+март)
стр.160=260 (с зп за сентябрь+февраль) или в этой строке только февраль должен быть?????
ВЕРНО????
Последний раз редактировалось zunechka; 21.04.2021 в 16:50.
Чем больше вникаю, тем яснее осознаю как много еще надо узнать
Добрый вечер. Если следовать моим рассуждениям, то Ваша выкладка верна. В 160 стр. отражаем все что удержали в течении 1 квартала. Если сентябрьская ЗП выплачена и налог с нее удержан в нашем отчетном периоде (1 кв.), то по моему разумению сентябрьский НДФЛ обязательно попадает в 20-е строки и в 160 стр. (у меня, к стати, и 1С туда ставит). Где-то видела сравнительную таблицу, где пишут, что стр. 160 (6-НДФЛ с 2021 г) аналогична стр. 70 (1 раздел 6-НДФЛ до 2021 г.). А в той строке отражался весь НДФЛ, удержанный за отчетный период. Сегодня, наконец-то, удалось дозвониться до налоговой. Сначала сказали, что все верно, но потом "стушевались", сказали, что еще посмотрят свои "инструкции" и попросили перезвонить.... Если второй раз не удастся дозвониться, то буду сдавать так, как считаю правильным. В конце-концов уточненки никто не отменял (((....
во втором разделе отражать начисленную за квартал зарплату или выплаченную?
кто-нибудь поясните пожалуйста, читаю читаю, так и не поняла
Здравствуйте! А если зарплата была начислена только за март (новая организация, создана в марте), выплата будет в апреле, то получается будет заполнен только второй раздел, а в первом никаких данных не будет? Но 1С не дает в таком варианте отправить отчет, требует заполнения 1 раздела? Кто-нибудь сталкивался с такой ситуацией? Какой выход? Спасибо.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)