×
×
+ Ответить в теме
Страница 5 из 9 ПерваяПервая 123456789 ПоследняяПоследняя
Показано с 121 по 150 из 270
  1. #121
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Светлана Крым Посмотреть сообщение
    Если зарплата начислена 31.03.2021, а не выплачена. То Раздел 1 не заполняем, а Рздел 2 должен быть заполнен?
    Заплата начислена, исчислена, но не выплачена?
    Или вообще ничего не зваполняем?
    Пример. Заполнение расчета 6-НДФЛ за I квартал 2021 г.
    Заработная плата за январь, февраль и март 2021 г. начисляется в размере 120 000 руб. за каждый месяц. НДФЛ с заработной платы - 15 600 руб. Заработная плата выплачивается окончательно 02.02.2021, 02.03.2021 и 01.04.2021.
    Поскольку НДФЛ с заработной платы за март, которая будет выплачена в апреле, удерживается при ее выплате, за отчетный период разд. 1 расчета 6-НДФЛ за I квартал 2021 г. заполняется следующим образом:
    • по строке 020 - 31 200 руб.;
    • по строкам 021 - 03.02.2021 и 03.03.2021;
    • по строкам 022 - 15 600 руб. и 15 600 руб.;
    в разд. 2 расчета 6-НДФЛ следует указать:
    • по строке 110 - 360 000 руб.;
    • по строке 112 - 360 000 руб.;
    • по строке 140 - 46 800 руб.;
    • по строке 160 - 31 200 руб.

  2. #122
    Клерк
    Регистрация
    12.07.2016
    Сообщений
    69
    Свежее Письмо ФНС России от 12.04.2021 № БС-4-11/4935@.
    Кратко: можно внести в 1-й раздел 11.01.2021 с декабрьской зарплаты от 31.12.2020, не подавая уточненку за 2020 год.
    При этом 01.01.04 тоже надо внести, если выдали ЗП 31.03.2021.

  3. #123
    Клерк Аватар для Королева
    Регистрация
    14.01.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    6,511
    Цитата Сообщение от Tukovka_Non Посмотреть сообщение
    При этом 01.01.04 тоже надо внести, если выдали ЗП 31.03.2021.
    01.01.04 01.04.21 ?
    Все люди, как люди, а я королева )

    У меня два недостатка: плохая память и что-то еще...

  4. #124
    Клерк
    Регистрация
    12.07.2016
    Сообщений
    69
    "поторопилась я" (с)

  5. #125
    Клерк
    Регистрация
    11.02.2009
    Сообщений
    1,126
    Цитата Сообщение от Tukovka_Non Посмотреть сообщение
    "поторопилась я" (с)
    В налоговых сами ещё не разобрались как правильно , поэтому и отписывались что главное за первый квартал второй раздел графы с начислениями правильно отразить .

  6. #126
    Клерк Аватар для Natali4ka
    Регистрация
    15.01.2014
    Сообщений
    21
    Добрый день! подскажите, пожалуйста. Я правильно понимаю, что если в период январь-март перечислили сотрудникам зп в сумме 104400 рублей, то в строке 020 это будет 15600 и она же в строке 160?

  7. #127
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Пример. Заполнение расчета 6-НДФЛ за I квартал 2021 г.
    Заработная плата за январь, февраль и март 2021 г. начисляется в размере 120 000 руб. за каждый месяц. НДФЛ с заработной платы - 15 600 руб. Заработная плата выплачивается окончательно 02.02.2021, 02.03.2021 и 01.04.2021.
    Поскольку НДФЛ с заработной платы за март, которая будет выплачена в апреле, удерживается при ее выплате, за отчетный период разд. 1 расчета 6-НДФЛ за I квартал 2021 г. заполняется следующим образом:
    • по строке 020 - 31 200 руб.;
    • по строкам 021 - 03.02.2021 и 03.03.2021;
    • по строкам 022 - 15 600 руб. и 15 600 руб.;
    в разд. 2 расчета 6-НДФЛ следует указать:
    • по строке 110 - 360 000 руб.;
    • по строке 112 - 360 000 руб.;
    • по строке 140 - 46 800 руб.;
    • по строке 160 - 31 200 руб.
    Слышала другую версию по поводу заполнения строки 160. Что если зарплата выплачена и НДФЛ перечислен до сдачи расчета, сумма НДФЛ за март тоже включается в стр. 160. По аналогии, как мы сдаём 2-НДФЛ за год.

  8. #128
    Клерк
    Регистрация
    11.02.2009
    Сообщений
    1,126
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Слышала другую версию по поводу заполнения строки 160. Что если зарплата выплачена и НДФЛ перечислен до сдачи расчета, сумма НДФЛ за март тоже включается в стр. 160. По аналогии, как мы сдаём 2-НДФЛ за год.
    Вижу тоже это как самое правильное решение , тем более действительно отчёт сдаём уже после перечислений .
    Ради интереса заполнил в СБИС , программа прекрасно апрельское перечисление в первый раздел приняла .
    Но уже по другому отчёт сдал .
    Изображения Изображения

  9. #129
    Клерк
    Регистрация
    31.03.2009
    Адрес
    г. Воронеж
    Сообщений
    151
    Подскажите юному оленю:
    ИП с р/с перечисляла арендную плату физ лицу. НДФЛ удерживала, но не перечисляла. Надо 6 НДФЛ сдавать и когда платить налог?

  10. #130
    Клерк Аватар для Arhimed0
    Регистрация
    17.02.2012
    Сообщений
    10,148
    Цитата Сообщение от olga-osina Посмотреть сообщение
    а можно в двух словах - что изменилось в заполнении?
    поменяли местами 1 и 2 раздел и номера строк.
    что я не увидела в порядке заполнения?

    долго же я же ждал в этой теме подобных слов!
    уж было начал думать, что может быть я один чего-то не вижу
    снимаю , порчу
    ищу приличную работу, но чтоб не связана с трудом

  11. #131
    Клерк Аватар для Старый ворчун
    Регистрация
    27.03.2002
    Сообщений
    12,419
    Цитата Сообщение от kuznechov119m Посмотреть сообщение
    Ради интереса заполнил в СБИС , программа прекрасно апрельское перечисление в первый раздел приняла .
    15 апреля СБИС объявляла ошибку при проверке (см. #114),
    16 апреля - уже спокойно воспринимала апрельские даты в поле 021.
    ... поскольку вышеизложенное в свете вышеуказанного влечет нижеследующее по отношению к поименованному...

  12. #132
    Клерк
    Регистрация
    11.02.2009
    Сообщений
    1,126
    Цитата Сообщение от Старый ворчун Посмотреть сообщение
    15 апреля СБИС объявляла ошибку при проверке (см. #114),
    16 апреля - уже спокойно воспринимала апрельские даты в поле 021.
    Ну так и я о том же , вот теперь что делать корректировку отослать или оставить отчёт который по факту с задолженностью по перечислениям принят ?

  13. #133
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от kuznechov119m Посмотреть сообщение
    Ну так и я о том же , вот теперь что делать корректировку отослать или оставить отчёт который по факту с задолженностью по перечислениям принят ?
    На вебинаре говорили, что если отчёт сдан до момента выплаты мартовской зарплаты, НДФЛ за март в стр.160 не попадает, но потом, когда эта зарплата будет выплачена, даже если это будет уже в мае, июне и т.д., надо будет сдавать уточнёнку за 1-й квартал с указанием этой суммы НДФЛ в строке 160, так что ...
    Другое дело, что Налоговая, скорее всего, сама ещё не знает толком за что будет штрафовать, а на что вообще внимание обращать не будет

  14. #134
    Клерк
    Регистрация
    11.02.2009
    Сообщений
    1,126
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Другое дело, что Налоговая, скорее всего, сама ещё не знает толком за что будет штрафовать, а на что вообще внимание обращать не будет
    Я сейчас корректировку отправил заполнив апрельское перечисление . Сальдо по нулям за квартал , задолженность убрал из отчёта . Если не примут то тогда первоначальный отчёт остаётся , или его заново сдавать ?

  15. #135
    Клерк
    Регистрация
    04.02.2007
    Адрес
    г.Энгельс Саратовской области
    Сообщений
    585
    Можно полугодовым отчетом подкорректировать. Он же нарастающим идет.

  16. #136
    Клерк
    Регистрация
    11.02.2009
    Сообщений
    1,126
    Цитата Сообщение от Anton P. Посмотреть сообщение
    Можно полугодовым отчетом подкорректировать. Он же нарастающим идет.
    имеете ввиду четыре месяца перечислений во втором квартале указать , уже отправил корректировку . А второй квартал по перечислениям теперь будет май , июнь и июль (020 и 021)

  17. #137
    Клерк
    Регистрация
    11.02.2009
    Сообщений
    1,126
    Несколько минут прошло и отчёт сдан . Сотрудники местной НИ на удалёнке и в воскресенье работают получается .

  18. #138
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Tukovka_Non Посмотреть сообщение
    Свежее Письмо ФНС России от 12.04.2021 № БС-4-11/4935@.
    Кратко: можно внести в 1-й раздел 11.01.2021 с декабрьской зарплаты от 31.12.2020, не подавая уточненку за 2020 год.
    При этом 01.01.04 тоже надо внести, если выдали ЗП 31.03.2021.
    У нас как раз оплата з/пл за март 31.03 по банку прошло и п/п ндфл тоже. Программа 1с8 автоматом ндфл за март на полугодие. Но я руками его включила в 1 квартал. Ведь в письме ифнс говорит что если 31.03 то в этот отчет, верно?

  19. #139
    Аноним
    Гость
    Я запуталась!
    Зарплату и НДФЛ с нее перечислили 31.03.
    По строке 160 2 раздела мартовская сумма НДФЛ учтена.
    А в первом разделе по строке 021 нужно добавить срок перечисления 01.04.21 в отчете за 1 квартал??? Так?

  20. #140
    Клерк
    Регистрация
    20.05.2020
    Сообщений
    144
    Цитата Сообщение от kuznechov119m Посмотреть сообщение
    В налоговых сами ещё не разобрались как правильно , поэтому и отписывались что главное за первый квартал второй раздел графы с начислениями правильно отразить .
    Т.е. во втором разделе мы указываем сколько начислено зарплаты за январь, февраль, март? Без относительно того, когда она выплачена?

  21. #141
    Клерк
    Регистрация
    04.02.2007
    Адрес
    г.Энгельс Саратовской области
    Сообщений
    585
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    А в первом разделе по строке 021 нужно добавить срок перечисления 01.04.21 в отчете за 1 квартал??? Так?
    Теперь официально - да!

  22. #142
    Клерк Аватар для Arhimed0
    Регистрация
    17.02.2012
    Сообщений
    10,148
    Цитата Сообщение от Anton P. Посмотреть сообщение
    Теперь официально - да!
    почему "теперь" ? а раньше ОФИЦИАЛЬНО как было?
    снимаю , порчу
    ищу приличную работу, но чтоб не связана с трудом

  23. #143
    Клерк
    Регистрация
    04.02.2007
    Адрес
    г.Энгельс Саратовской области
    Сообщений
    585
    Цитата Сообщение от Arhimed0 Посмотреть сообщение
    а раньше ОФИЦИАЛЬНО как было?
    Раньше официально дату обязательства 01.04.ХХХХ просили переносить в полугодовую декларацию. Некоторые несознательные граждане (я в их числе) эти даты указывали в квартальной 6-НДФЛ. (И даже даты 05.04.ХХХХ тоже ставил в квартальной.)

    А теперь можно как угодно

  24. #144
    Клерк Аватар для Arhimed0
    Регистрация
    17.02.2012
    Сообщений
    10,148
    Цитата Сообщение от Anton P. Посмотреть сообщение
    Раньше официально дату обязательства 01.04.ХХХХ просили переносить
    согласитесь, как-то интересно фраза звучит!

    Цитата Сообщение от Anton P. Посмотреть сообщение
    Некоторые несознательные граждане (я в их числе) эти даты указывали в квартальной 6-НДФЛ.
    почему это "несознательные" ? требовались сведения за квартал - писали всё что произошло за квартал, требовали за отчётный период - писали всё то что произошло за отчётный период, а не в каких-то там... письменах в которых официально просили чего-то
    так что в том случае, если зарплату выплатили и налог удержали 31.03 то завсегда это отражалось по всем разделам в первом квартале. ибо эти операции находились в первом квартале. Хоть там и участвовала дата с разрешённым сроком 01.04

    Цитата Сообщение от Anton P. Посмотреть сообщение
    (И даже даты 05.04.ХХХХ тоже ставил в квартальной.)
    а для декабрьской зарплаты выплаченной 31.12 крайний срок вообще мог оказаться и 12 числа след месяца. Но это были операции декабря - со всеми вытекающими.

    кто мог придумать что бы что-то отрывать и тащить в следующий квартал, следующий год.... (зря не следующий век) мне не ведомо.



    Цитата Сообщение от Anton P. Посмотреть сообщение
    А теперь можно как угодно
    ну и для чего же наводить ... "тень на плетень" ? заблудить и себя, и налоговиков. Причём ладно бы заблудить налоговиков для поиздеваться над ними, что бы им поплохело - ну я бы ещё согласился с желанием, но ведь им без разницы что и как, ведь если он заблудится, то пострадаешь в первую очередь - да сам же и пострадаешь! самое минимальное - в написании лишнего пояснения.... в котором бы ещё и самому не заблудиться
    снимаю , порчу
    ищу приличную работу, но чтоб не связана с трудом

  25. #145
    Клерк
    Регистрация
    10.06.2008
    Сообщений
    490
    добрый вечер, покритикуйте пожта мой отчет ) в отпуск хочу, а отчеты сдать не могу
    декабрьская зарплата выплачена в январе 2021, ндфл отражаю по строке 022 раздел 1 (ориентируюсь на письмо от 12 апреля 2021 г. N БС-4-11/4935@,что это не ошибка)
    мартовская зарплата выплачена в апреле 2021, поэтому в разделе 1 ндфл за март не отражаю
    сравниваю НДФЛ раздел 1 стр 020 и раздел строка 160
    расхождения на сумму декабрьского ндфл, перечисленного вместе с зп в январе 2021+мартовского ндфл,перечисленного вместе с зп в апреле 2021

  26. #146
    Клерк
    Регистрация
    10.06.2008
    Сообщений
    490
    Цитата Сообщение от Василек2008 Посмотреть сообщение
    сравниваю НДФЛ раздел 1 стр 020 и раздел строка 160
    расхождения на сумму декабрьского ндфл, перечисленного вместе с зп в январе 2021+мартовского ндфл,перечисленного вместе с зп в апреле 2021
    почитав еще 150 мнений, поняла,что раздел 2 заполяется не так как раньше
    строка 110= кредит 70 счета за 1 кв 202)
    строка 140=кредит 68/ндфл
    строка 160 не равна строке 140, а равна строке 020 раздела 1, так? (т.е. допустим за март я еще не удержала ндфл, значит не показываю его, а за декабрь 2020 удержала)

  27. #147
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Василек2008 Посмотреть сообщение
    строка 160 не равна строке 140, а равна строке 020 раздела 1, так?
    Вот тоже не нашел однозначного ответа, включать ли в строку 160 декабрьский НДФЛ выплаченный в январе или же в 160 должен попасть налог только за текущий год?

  28. #148
    Аноним789
    Гость
    Добрый день!
    Так и не понял(((
    НДФЛ должны были уплатить в декабре 20 - 25.12.2020
    По факту уплатили - 19.01.2021, эта сумма попадает в новый отчет или нет? В какой раздел, если да.

  29. #149
    Клерк Аватар для Arhimed0
    Регистрация
    17.02.2012
    Сообщений
    10,148
    Цитата Сообщение от Василек2008 Посмотреть сообщение
    покритикуйте пожта мой отчет )
    да пожалуйста!
    Цитата Сообщение от Василек2008 Посмотреть сообщение
    почитав еще 150 мнений,
    .....

    Цитата Сообщение от Василек2008 Посмотреть сообщение
    поняла,что раздел 2 заполяется не так как раньше
    ничего нового как не было так и нет.
    ГЛАВНОЕ предложение исходя из которого формируется этот отчёт всегда находилось практически в первой строчке Порядка заполнения. Но почему-то на него никто не смотрит.
    1.3. Расчет заполняется на основании данных учета доходов, начисленных и выплаченных физическим лицам налоговым агентом, предоставленных физическим лицам налоговых вычетов, исчисленного и удержанного налога на доходы физических лиц (далее - налог), содержащихся в регистрах налогового учета.
    Цитата Сообщение от Василек2008 Посмотреть сообщение
    строка 110= кредит 70 счета за 1 кв 202)
    нет в налоговом учёте никаких счетов из бухгалтерского учёта.
    и суммы отражённые в бухгалтерии могут не попасть в налоговый регистр, а могут - и наоборот, если речь идёт про определённый период.

    Цитата Сообщение от Василек2008 Посмотреть сообщение
    строка 140=кредит 68/ндфл
    строка 160 не равна строке 140, а равна строке 020 раздела 1, так?
    и с этими строками - тоже так же
    ВСЁ, ВСЕ, КАЖДАЯ цифра в этом отчёте - ВСЁ из налоговых регистров!
    снимаю , порчу
    ищу приличную работу, но чтоб не связана с трудом

  30. #150
    Клерк
    Регистрация
    10.06.2008
    Сообщений
    490
    Arhimed0, спасибо за критику, но я бы хотела более продуктивную ))

    Цитата Сообщение от Василек2008 Посмотреть сообщение
    строка 160 не равна строке 140, а равна строке 020 раздела 1, так
    со всем разобралась, кроме этого, если нет задолженности перед бюджетом, каких-то льгот стр 160=строке 020?
    нашла письмо ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА ПИСЬМО от 1 декабря 2020 г. N БС-4-11/19702@
    там много примеров, но для меня в них непонятное заполнение 160 строки

+ Ответить в теме
Страница 5 из 9 ПерваяПервая 123456789 ПоследняяПоследняя

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •