Списание просроченной дебиторки и кредиторки

[Аноним]

Насколько налоговую интересуют эти суммы? Сразу запрашивают документы на проверку по декларации? Или, если не наглеть и сильно дебиторку не превышать над кредиторкой - можно проскочить? Никогда не списывала, но уже нельзя тянуть, сроки многих просрочены - 2015, 2016. Конечно если будут проверки смогу акты сверок сделать от декабря 17, например, но не со всеми. Спасибо за ответы!

[olga-osina]

Насколько налоговую интересуют эти суммы?

если убытка не получится, то могут и ничего не спросить.

[понаехавший Тут]

У меня при нескольких выездных проверяли и списание ДЗ и списание КЗ. При проверке списания ДЗ истребовали документы подтверждающие дату образования этой ДЗ и наличие судебных решений о том, что с этого банкрота взять нечего, или выписки из ЕГРЮЛ что фирма ликвидирована. Просто ссылка на то, что с момента образования ДЗ прошло 3 года для списания ДЗ в НУ не катит.

С КЗ просто проверяли дату образования крупных сумм, но мы и сами за этим следим, списываем если что вовремя. Подписанные акты сверки что по ДЗ что по КЗ продляют срок исковой давности с момента подписания.

[Аноним]

У меня при нескольких выездных проверяли и списание ДЗ и списание КЗ. При проверке списания ДЗ истребовали документы подтверждающие дату образования этой ДЗ и наличие судебных решений о том, что с этого банкрота взять нечего, или выписки из ЕГРЮЛ что фирма ликвидирована. Просто ссылка на то, что с момента образования ДЗ прошло 3 года для списания ДЗ в НУ не катит.

С КЗ просто проверяли дату образования крупных сумм, но мы и сами за этим следим, списываем если что вовремя. Подписанные акты сверки что по ДЗ что по КЗ продляют срок исковой давности с момента подписания.

ох, понятно. спасибо

[Аноним]

Просто ссылка на то, что с момента образования ДЗ прошло 3 года для списания ДЗ в НУ не катит.
.

Это как так не катит?

[Аноним]

Это как так не катит?

Я вот тоже списала дебиторку в отчете за 2021 год. Без судов и следствий, просто потому, что знаю, что денег мы не увидим, хоть организации и живые.
Мне в балансе они особо не мешали, но постоянно слышу и читаю о штрафах, если просрочен срок, когда надо было это сделать.
Начальству не надо. Я что ли буду по судам бегать за этими долгами?

[Январь]

но постоянно слышу и читаю о штрафах, если просрочен срок, когда надо было это сделать.

Штрафы могут быть, если вы несвоевременно списали кредиторскую задолженность, потому что тут занижение налоговой базы.
А за дебиторку вопросы идут даже на 100 руб. в декларации по налогу на прибыль. Вероятно, понаехавший Тут имел ввиду, что истечение срока исковой давности надо обосновать, а не просто заявить об этом.

[Аноним]

А за дебиторку вопросы идут даже на 100 руб. в декларации по налогу на прибыль. Вероятно, понаехавший Тут имел ввиду, что истечение срока исковой давности надо обосновать, а не просто заявить об этом.

Если в декларации по налогу на прибыль отразить списание ДЗ во внереализационных расходах строка 300, при камералке требуют документы предоставить? и вообще могут требовать? В целом убытка за год нет.

[Январь]

Если в декларации по налогу на прибыль отразить списание ДЗ во внереализационных расходах строка 300, при камералке требуют документы предоставить?

Просят пояснить, что вы там такое указали. Финансовый результат значения не имеет

[Аноним]

А за дебиторку вопросы идут даже на 100 руб. в декларации по налогу на прибыль.

Ну, что сделано уже, то сделано. Но мне проще. У меня УСН.

[Аноним]

Добрый день. У нас кредит. задолженность есть перед покупателем. Не понятно по каким причинам мы не вернули долг. В 4 кв. 2023 года уже будет 3 года. Можем ли мы списать в 4 кв.? Какие надо обоснования при этом? Будет приказ, акт инвентаризации, бух справка, что срок исковой давности истек. Надо еще что-то?

И как быть с просроченной кредит. задолженностью, которую должны были списать год назад? На необлагаемые?

[olga-osina]

В 4 кв. 2023 года уже будет 3 года. Можем ли мы списать в 4 кв.?

обязаны.

Будет приказ, акт инвентаризации, бух справка, что срок исковой давности истек. Надо еще что-то?

достаточно

И как быть с просроченной кредит. задолженностью, которую должны были списать год назад?

это же прибыль, уточненки за прошлый год, доплатить налог

[Аноним]

Спасибо. Еще вопрос, если кредиторка истекает в 4 кв., (по др. контрагенту), но он в стадии ликвидации. Может ли контрагент обратиться к нам за долгом, а мы спишем.?

[olga-osina]

кредиторка истекает в 4 кв., (по др. контрагенту), но он в стадии ликвидации. Может ли контрагент обратиться к нам за долгом, а мы спишем.?

может.

[Аноним]

а что делать в таком случае? Списывать датой, когда истечет 3 года? Контрагент позже данного срока не будет обращаться? Например через месяц?

[olga-osina]

а что делать в таком случае? Списывать датой, когда истечет 3 года? Контрагент позже данного срока не будет обращаться? Например через месяц?

списывайте, если контрагент взыщет или вы добровольно решите заплатить, то восстановите