Расходы на б/л 2020,НДФЛ, при УСН д-р

[Аноним]

Добрый день, правильно понимаю про расходы для УСН? Была зачетная система с ФСС.
Например , начислено по б/л сумма 200 руб (в т.ч. 3 дня за счет работодателя сумма 40 , за счет ФСС сумма 160). НДФЛ 26руб

На дату выплаты работнику сумма 200-26= 174 рб , в расходы УСН ставим только 3 дня сумма 40 без ндфл 5,2 =34,8.
На дату уплаты НДФЛ в расходы УСН ставим 26 -5,2=20,08.

Или НДФЛ нужно ставить весь в расходы?

[Аноним]

Добрый день, правильно понимаю про расходы для УСН? Была зачетная система с ФСС.
Например , начислено по б/л сумма 200 руб (в т.ч. 3 дня за счет работодателя сумма 40 , за счет ФСС сумма 160). НДФЛ 26руб

На дату выплаты работнику сумма 200-26= 174 рб , в расходы УСН ставим только 3 дня сумма 40 без ндфл 5,2 =34,8.
На дату уплаты НДФЛ в расходы УСН ставим 26 -5,2=20,08.

Или НДФЛ нужно ставить весь в расходы?

Т.е. ошиблась с НДФЛ. Какую сумму можно ставить в расходы , все 26 руб, или только 5,2 ?

[ZZZhanna]

ничего не поняла, но в расходы у вас попадает сумма выплаты за 3 дня, в т.ч. НДФЛ с этой суммы.

[OLGALG]

Только 5,2 - потому что ФСС возместит Вам все 160 руб.
Ваш расход - 40 руб - 3 дня за счет работодателя.

[Аноним]

Cпасибо. Значит, нужно вручную корректировать сумму НДФЛ в 1С в списании с р/с для целей УСН, минусовать НДФЛ с б/л за счет ФСС

[Аноним]

А как быть с льготами по НДФЛ в этом случае? Сумму НДФЛ уменьшать для целей УСН с учетом льгот или нет,,