сверка по налогу на прибыль. авансы

[cimi]

Добрый день.
Пожалуйста помогите разобраться в ситуации по сверке с ФНС в части налога на прибыль. В декларации за 9 мес 2020 в подразделе 1.2 были отражены суммы ежемесячных платежей за 4 кв и за 1 кв 2021, а в подразделе 1.1 суммы налога поквартальной доплаты. Мы платили все платежи по всем заявленным периодам. Декларация за год 2020 еще не сдана. Запросила сверку с ФНС от сейчас и не вижу по ней переплаты в виде авансовых платежей уплаченных в 1 кв 2021. Почему по сверке не отражена переплата? Может быть переплата не отражается по сверке до сдачи годовой декларации?
Проверила заполнение декларации за 9 мес, кажется все верно, но начала сомневаться ... Проблема не отражения переплаты по авансам за 1 квартал 2021 может быть вызвана некорректным заполнением декларации за 9 мес?

[Январь]

Почему по сверке не отражена переплата?

Потому что пока нет никакой переплаты по логике налоговой. Авансы должны были платить? Должны. Проведут годовую декларацию - ситуация изменится

[cimi]

Январь, спасибо! значит я просто запаниковала, что ошиблась

[cimi]

Январь, добрый день! декларацию отправила 22.03, извещение о вводе тоже от 22.03, но сверка с ФНС на 29.03 не показала переплату за счет авансовых платежей за январь и февраль, которые мы заплатили.
пожалуйста, подскажите верно ли я заполнила сроки 220 и 230 в декларации за год:
220 за год = (190 + 300) за 9 мес,
230 за год = (200 + 310) за 9 мес, то есть строка 330 и 340 (авансы на 1 кв 2021) не участвует в заполнении декларации за год.

[cimi]

[Январь]

cimi, формулы для строк правильные. А что налоговая показывает - не факт, что на 29-е А уж дата подачи декларации вообще не влияет. Я в феврале отправляла, начислений до сих пор нет

[cimi]

Январь, смотрите если строка 220 за год = (190 + 300 за 9 мес) и 230 за год = (200 + 310 за 9 мес), то в разделе 1 подраздел 1.1 в декларации за год у меня отражается сумма налога к доплате, а я сложила все платежи НП за 2020, включая авансы уплаченные в 1 кв 2021 и сумма по платежам получается больше чем сумма налога за год. Это точно точно так должно быть, что авансы за 1 кв 2021 не отражаются в декларации за год? и что даже если мы по всем платежам за 2020 + авансы 1 кв 2021 переплатили, то в декларации за год может стоять налог к доплате?

[Январь]

В декларациях за другие периоды 2020 года у вас были суммы к уменьшению?

[cimi]

за 1 кв 2020 - убыток,
за полугодие 2020: к доплате + авансы на 3 кв.,
за 9 мес: к доплате + авансы на 4 кв 2020 + авансы на 1 кв 2021

[cimi]

за 1 кв 2020 - убыток,
за полугодие 2020: к доплате + авансы на 3 кв., а именно 180 = 290
за 9 мес: к доплате + авансы на 4 кв 2020 + авансы на 1 кв 2021, а именно:
210 = 180 + 290 за полугодие
290 = 180 за 9 мес - 180 за полугодие
320 = 290

[Январь]

а я сложила все платежи НП за 2020, включая авансы уплаченные в 1 кв 2021

Авансы, уплаченные в 1 квартале 2021 - это авансы, относящиеся к 2021 году, на 2020 не влияют
Проверьте на всякий случай, правильно ли заполняли 210 строку в декларациях за 1 квартал, полугодие и 9 мес. 2020
В 1 квартале, пишете, что убыток. А авансы платили? Если да, то налог должен быть к уменьшению. (стр. 210 = стр. 320 за 9 мес. 2019)
За полугодие, да, к доплате (стр. 210 = стр. 180 декларации за 1 кв.2020 + стр. 290 за 1 кв.2020, при убытке должен быть 0)
За 9 мес.: стр. 210 = стр. 180 за полугодие + стр. 290 за полугодие