На счетах бухгалтерского учета ООО «Заря» на начало инвентаризации т.е. 15 декабря 2018г. числилась задолженность:
- счет 62.1 «Расчеты с покупателями», субсчет « Реализованная продукция»:
ЗАО «Союз» - 458000 руб.,
ООО «Провод» - 59000 руб.
- счет 62.2 «Расчеты с покупателями», субсчет «Авансы выданные»:
ОАО «Рем» - 40000 руб.,
ЗАО «Фасоль» - 92500 руб.
Инвентаризация расчетов с покупателями выявила следующее:
- покупатель ЗАО «Союз» - сумма подтвержденной документами кредиторской задолженности 458000 руб.(накладная №11/07 от 28.11 2018г. на лист оцинкованный 0,6мм;
- покупатель ООО «Провод» - сумма подтвержденная актом сверки кредиторской задолженности 59000 руб. (накладная №14 от 01.12.2018г. на шифер);
- покупатель ОАО «Рем» - сумма подтвержденной документами дебиторской задолженности 40000 руб. (платежное поручение №42 от 04.12.2017г., оплата за лист оцинкованный 0,6 мм);
- покупатель ЗАО «Фасоль» - сумма подтвержденная актом сверки дебиторской задолженности 92500 руб. (платежное поручение №12056 от 05.12.2018г., оплата за шифер).
Заполните акт инвентаризации расчетов с покупателями по форме № ИНВ-17, справку ИНВ-17 к акту №30 от 15.12.2018г.