Коллеги, интересная ситуация!
ООО (ОСНО, МП, об.ауд.) подали на возмещение НДС сумма 800 т.р. по проектным работам для будущей произв. деятельности еще в 07.2020, Камеральная проверка прошла. На все пояснения ответили, все документы предоставили. Все было нормально кроме одного вопроса: поставщик давший нам сч.ф. почему-то у себя поместил ее с другим номером и в следующем налоговом периоде ( внутри года), но та же сумма и ничего больше не оспаривается.
Все документы он по встречке дал и объяснил что ошибочно сделал. У него с Ндс все нормально. Наш ОКП пропустил этот момент, сказал что претензий нет
Получили 10.11.2020 по ТКС решение о полном возмещении суммы по декларации. Увидели через ТКС что сумма уже упала на лицевой счет по НДС и висит переплатой.
Сразу же 10.11.2020 подали заявление о перезачете почти всей суммы на уплату в счет будущих платежей по НИМу и ТН. И вот получили отказ в зачете с формулировкой «переплата не подтверждена НО»
Звоним — получаем ответ — наш ОКП все передал налоговым юристам, а они зацепились за разницу в датах сч.ф., поэтому для решения отправили дело выше.
«Выше» согласились с ОКП, что надо возмещать, но инспектор сказала нам в телефонном разговоре, что пока «телились» ноябрьский бюджет на возмещение уже закрыт и просят сделать так что бы возмещение мы получили в декабре 2020
И предложили вариант:
Составят акт проверки где укажут какое-нибудь формальное нарушение (без наложения ответственности), мы им дадим разногласия, а они на нам решение с возмещением в декабре 2020
Акт еще пока не дали !!!
Я так понимаю что если проанализировать положения п.6 ст100 НК РФ ( месяц срока для разногласий после акта) а затем ст. 101 НК РФ п.1 по которому после этого месяца + 10 дней для решения и допустимо + месяц мероприятий доп контроля , то обещание на декабрь 2020 может оттянуться до конца февраля 2021.
НО обещают что в декабре 2020 все сделают !!!!!
Вопрос: не понятно как они это у себя будут проводить если у меня решение о полном возмещении уже есть ?
Как думаете — соглашаться на предложение ? Или писать жалобу на бездействие ?