Есть ряд задолженностей по договорам, где срок возникновения долга перед поставщиком превысил 3 года. По некоторым давно превысил.(
Недавно узнаю о том, что один наш поставщик, списал часть долгов 30.06. Остальное решили взаимно списать 30.09. Это по сути аффилированный поставщик, поэтому директора договорились. НО! Поскольку первое списание Поставщик произвел 30.06, этот факт означает,что мы должны были это тоже сделать НЕ ПОЗЖЕ и включить в налогооблагаемую базу за полугодие?
Я поставила все это в списание долга и в начисление налоговой базы 30.09, директор хочет потянуть - и списать 31.12 (чтоб налог попозже платить), но чем это чревато?
Поставщик списывает долг на резерв по сомнительным долгам. Они на ОСНО, мы на УСН.