СБИС дата получения/утверждения

[Аноним]

СБИС, организация-контрагент прислала УПД за 2 квартал и 3 квартал. У нас они уже проведены датами документов.
Как быть с датой утверждения, чтобы не получилось, что мы приняли товары к учету текущей датой. На документе печатаются отправлено-утверждено октябрем.

[Январь]

Даты не только печатаются, но и везде сохраняются.
По УПД за 2 квартал уже вычет заявили? Пусть на бумаге шлют
По третьему смотря что именно вы ставите на учет. Если услуги, и там по тексту, например, написано, что за сентябрь, то не вижу проблем с подписанием октябрём и отражением в учете сентябрем

[Аноним]

Там дата получения (приемки) - такая же как дата документа. Позднее только получение - утверждение документа. У нас почти все эти документы давно проведены (или бумажные, или контур, теперь еще СБИс есть), они даже за прошлый год выслали.

А как их не учитывать, если крупные компании выставляют УПД концом месяца, присылают в первых числах следующего месяца. В сверке они есть.
ГСМ списывается по путевым листам, нельзя же его следующим месяцем списать. И НДС они же показали к уплате 3 кварталом.
Обычно в течение 5-7 дней присылают, а тут что-то сильно задержали.

Но это время подписи ЭЦП меня смущают.

[Январь]

почти все эти документы давно проведены (или бумажные, или контур, теперь еще СБИс есть), они даже за прошлый год выслали.

Повторно что ли?

А как их не учитывать

А я разве предлагала не учитывать?

И НДС они же показали к уплате 3 кварталом.

А вы показали?

[Аноним]

Да, показали.
Частично повторно, но на них же не написано, что повторно.
Тогда получается, все, что через Контур и СБИС приходит и выписано концом месяца, показывать в следующем квартале.
Если это мелочь какая-нибудь, ладно. Но ГСМ уже давно сгорели, НДС оплачен, у поставщиков все показано и в сверке НДС+ видно.
Поставщики имеют право выписывать счет-фактуры раз в месяц при постоянных поставках.
Смысл электронной передачи документов вообще теряется.

[Январь]

Тогда получается, все, что через Контур и СБИС приходит и выписано концом месяца, показывать в следующем квартале.

У меня так не получается. И все документы с датами третьего квартала, что придут до 25.10.20 я покажу третьим кварталом (п. 1.1 ст. 172 НК)
А вот если пришлют документ, например, за 2 квартал, вычет по которому я показала на основании ранее полученного скана, то буду требовать бумажный вариант

[Аноним]

Понятно, если я им повторно (или в третий раз) подпишу, и у них будет экземпляр с более поздней датой получения, для меня не будет опасно?

[Январь]

Для вас опасно только если вы во втором квартале приняли НДС к вычету, не имея оригинала документа (ни по ЭДО, ни на бумаге)
А если этот документ пришел потом по ЭДО, после 25.07.20, то дата его получения видна
Выявить это, разумеется, можно только при проверке.

[Аноним]

Попутно вопрос. Достаточно просто распечатывать и подшивать счет-фактуры с электронной отметкой или обязательно реестром прикладывать к книге покупок, продаж.

[Январь]

Достаточно просто распечатывать и подшивать счет-фактуры с электронной отметкой

Их не надо вообще печатать, только если для собственного удобства. Электронные документы должны храниться электронно

ли обязательно реестром прикладывать к книге покупок, продаж.

Это вы откуда взяли? К книгам счета-фактуры вообще не прикладываются, ни электронные, ни бумажные. Они в книгах регистрируются

[piv-piv]

Подскажите, пожалуйста, если поставщик (услуги) прислал сейчас в декабре УПД электронную за 5 августа, это прошлый квартал. До этого не было документа, висела оплата. Можно ли ее принять текущим числом электронно, и вычет будет в 4 квартале? Или это нарушение?
Бумажную же счет-фактуру иногда принимаем другим кварталом, с пометкой - "документ поступил с опозданием такого-то числа". И вычет соответственно будет заявлен в следующем квартале.

[Январь]

piv-piv, услуга вам когда оказана? 5 августа? Значит и принять к учет надо 5 августа
Но НДС к вычету вы имеете право заявить в течение трех лет, а по налогу на прибыль отчетный период - год, налог у вас не занижен, а потому уточненки тоже сдавать не надо.

[piv-piv]

Январь, спасибо. Придется в тот квартал лезть, закрытие месяца делать. Ну а в общем, можно ли принимать с опозданием таким электронно (у них дата подписания 18 декабря), и ставить дату текущую? За это что будет?

[Январь]

Закон о бухучете требует своевременного отражения хозяйственных операций. Своевременно - это в том периоде, к которому относится хозяйственная операция. Даже если нет документов от поставщика, но фактически событие произошло.
Всё иное - это ошибки, в большинстве случаев не имеющие негативных последствий

[piv-piv]

Январь, благодарю Вас.