Требования НДС

[juska]

Добрый день
Прилетело требование по НДС, в нем: необходимо предоставить пояснения по ... не полное восстановление либо отсутствие восстановление НДС по след счетам фактурам №.. от 19.05.2020
как мы можем восстановить сч на аванс от 19.05.2020 - это же второй квартал, мы еще не успели это сделать
или я что то не догоняю?

[Крысавица]

Теоретически аванс может быть зачтён в пределах одного квартала и даже одного месяца.
Например, вы-арендатор заплатили за аренду до конца месяца, арендодатель выписал вам сч/ф №1 на аванс, вы её провели у себя, НДС уменьшили. А последним числом того же месяца начислена арендная плата в той же сумме по сч/ф №2. При этом арендатор восстанавливает НДС с аванса по сч/ф №1 и принимаете к вычету НДС по сч/ф №2.

Вот и напишите в пояснении, что было так-то и так-то, и в результате восстановление НДС при завершении сделки у вас произошло за пределами 2 кв. 2020 г.

[juska]

Об этом даже не подумала) никогда не проводила авансовые сф, если есть отгрузка. В чем смысл бумагомарания?
Будем надеятся, что налоговая подумала также, а не полнаякаша у них в голове. Спасибо
Вообще, странные требования приходят

[Крысавица]

В чем смысл бумагомарания?

В требованиях НК, согласно которому в течении 5 дней продавец, получивший аванс в счёт будущей отгрузки, обязан выставить сч/ф. А покупатель сам решает - проводить у себя или нет. Могёт, у кого-то ярко выраженные мазохистские наклонности и ему хочется помучиться...