НДФЛ-2 за 2019год

[Аноним]

знакомые попросили сдавать им отчеты
смотрю отчеты предыдущего бух
НДФЛ-2 сдан по типу НДФЛ-6
справок самих нет, распечатан реестр условно исчислено 200тыс, удержано 190тыс (хотя декабрьский ндфл перечислен 9 января 20г. вовремя) и перечислено тоже 190
сдавала 25.01.20
в самом НДФЛ-6 сумма декабрьского ндфл стоит в строке 080 (не удержанная)
пересдавать придется?

[GSokolov]

Если весь прошлогодний исчисленный НДФЛ удержан и перечислен до 1 марта этого года, то конечно нужно сдать корректировку 6-НДФЛ и 2-НДФЛ. Форма сдачи 2-НДФЛ в ИФНС в бумажном виде действительно отличается от формы на руки сотруднику.

[Аноним]

Во всех ндфл-6 стоят заполненная 080 строка. Посмотрела 1с 8 формирует там долг если отчёт сформирован раньше выдачи зпл за последний месяц квартала, а она до 14го выдаётся. Вот с долгом и сдавала(

[Над.К]

Надо пересдавать, в том числе и 2-НДФЛ. С физлиц же начнут требовать уплату налога

[GSokolov]

Вот с долгом и сдавала(

А не надо спешить сдавать, пока зарплату за декабрь всю не выплатите. Не зря ведь для сдачи два месяца отводят. А если сдаёте раньше, то правьте вручную, если собираетесь в ближайшее время НДФЛ удержать и уплатить.

[Аноним]

А не надо спешить сдавать, пока зарплату за декабрь всю не выплатите. Не зря ведь для сдачи два месяца отводят. А если сдаёте раньше, то правьте вручную, если собираетесь в ближайшее время НДФЛ удержать и уплатить.

НДФЛ-2 сдан после выплаты 25.01.20 (уже оплачен НДФЛ был), она мне сказала что всегда так сдает и проблем не было
НДФЛ-6 сдавала до выплаты и долг показывала в 080

Над.К, базу 1с не отдает бухгалтер, я говорит все правильно делала, Вам не нравится Вы и пересдавайте, говорю как пересдавать, заново заносить 2019 год? блин обиженные бухгалтера((( наверно и 2018 так сдавала... мне привезли только 2019 и полгода 2020, вот НДФЛы все с ошибкой(

[GSokolov]

В принципе, если указан не удержанный НДФЛ в отчётах, то налоговому агенту от налоговой ничего не прилетит, разве что вместе с трудинспекцией они займутся расследованием искажения отчетности, но это пока из области фантастики. Да на карточке зависнут неизвестные уплаченные суммы, превышающие удержанный по году НДФЛ. Проблемы могут быть только у налогоплательщиков (работников), если они вздумают делать возврат налога по декларации: им просто вернут не весь налог, а только в пределах удержанного.
Однако, есть ещё один аспект - указав неудержанный налог и не подав корректировку 6-НДФЛ в течение длительного времени, налоговый агент фактически признаёт наличие исчисленного налога, который невозможно удержать, но при этом 2-НДФЛ с признаком 2 в ИФНС не подаёт, что и может явиться предметом расследования. Поэтому в строке 080 в годовом расчёте и ставится весь налог который не только фактически удержан, но и тот исчисленный, который должен быть в ближайшее время удержан, за исключением сумм, невозможных к удержанию.

[ZZZhanna]

блин обиженные бухгалтера(((

ну, может, ей за несколько месяцев зарплату не выплатили, конечно, будешь тут обиженным... Дай Бог Вам с этим не столкнуться...

базу 1с не отдает бухгалтер, я говорит все правильно делала, Вам не нравится Вы и пересдавайте, говорю как пересдавать, заново заносить 2019 год?

а сдавали в бумажном виде? Файла нигде нет?

[Аноним]

ну, может, ей за несколько месяцев зарплату не выплатили, конечно, будешь тут обиженным... Дай Бог Вам с этим не столкнуться...


а сдавали в бумажном виде? Файла нигде нет?

сдавали из 1С8 распечатано подтверждение
про зпл не похоже, не мне судить, даже еще и К+ ей домашний оплачивали смотрю до конца сентября оплачен

[Аноним]

даже даты по зпл в ндфл-6 2 раздел заполнены неверно(
1 квартал
по зпл/декабрь оплачен ндфл 9.01.20
15.01.2020
15.01.2020
16.01.2020
январь оплачен 14.02
14.02.2020
14.02.2020
17.02.2020
февраль оплачен 11.03
13.03.2020
13.03.2020
16.03.2020

как налоговая еще не чухнулась не понимаю?

[olga-osina]

даже даты по зпл в ндфл-6 2 раздел заполнены неверно(
1 квартал
по зпл/декабрь оплачен ндфл 9.01.20
15.01.2020
15.01.2020
16.01.2020
январь оплачен 14.02
14.02.2020
14.02.2020
17.02.2020
февраль оплачен 11.03
13.03.2020
13.03.2020
16.03.2020

как налоговая еще не чухнулась не понимаю?

а как по Вашему эти блоки должны быть заполнены? какие даты выплаты зарплаты?

[GSokolov]

Там неверны не даты выплаты зарплаты, а даты получения дохода в строке 100 - последний день месяца начисления. Если только все не по ДГПХ работают.

как налоговая еще не чухнулась не понимаю?

У налоговой признаков занижения налоговой базы и других нарушений по расчёту не видно.

[Аноним]

olga-osina, по зпл то последний день месяц начисления

Там неверны не даты выплаты зарплаты, а даты получения дохода в строке 100 - последний день месяца начисления. Если только все не по ДГПХ работают.
У налоговой признаков занижения налоговой базы и других нарушений по расчёту не видно.

нет не гпх, выплата зпл по ведомостям аванс 27 и выплата 13-15 по разному проводит

во 2 квартале вообще понимаю под штраф подвела
дата удержания ндфл за март стоит 15.04.20, а оплатили только 09.06.20 из-за пандемии закрыты были

[GSokolov]

дата удержания ндфл за март стоит 15.04.20, а оплатили только 09.06.20 из-за пандемии закрыты были

Даты фактической уплаты НДФЛ в 6-НДФЛ вообще никак не показываются. В строке 120 ставится дата, не позднее которой налог должен быть уплачен. Если зарплату реально выплатили 15.04, то дата удержания та же 15.04, а дата срока уплаты - следующий день.

[Аноним]

GSokolov, если ндфл-2 сданы с кодом 2000, а ндфл-6 заполнены так
налоговая разве не распознает?

[Аноним]

Даты фактической уплаты НДФЛ в 6-НДФЛ вообще никак не показываются. В строке 120 ставится дата, не позднее которой налог должен быть уплачен. Если зарплату реально выплатили 15.04, то дата удержания та же 15.04, а дата срока уплаты - следующий день.

так оплатили с задержкой только 9.06 за март
за это штраф вроде бы светит

[Аноним]

вроде сегодня договорилась с предыдущим бух что вышлет электронные файлы отчетов
может вчера была не в настроении
согласилась что ошибки есть в ндфл

[ZZZhanna]

так оплатили с задержкой только 9.06 за март

оплатили что? НДФЛ или саму зарплату выплатили?

[GSokolov]

если ндфл-2 сданы с кодом 2000, а ндфл-6 заполнены так
налоговая разве не распознает?

Может и распознать, ждите окончания камеральной проверки годовых расчёта и справок. Но за 2020 год справки ещё не сдавали.

так оплатили с задержкой только 9.06 за март
за это штраф вроде бы светит

Светит, если зарплату выплатили именно 15.04, как указано по дате удержания, а налог уплатили только 09.06. Только это от заполнения строки 120 в 6-НДФЛ не зависит. Может, в связи с коронавирусом и простят, однако, ждите окончания камеральной проверки.

[Аноним]

оплатили что? НДФЛ или саму зарплату выплатили?

зпл выдают "другую" сразу (специфика), в ведомостях потом просто расписываются
я в таком случае просто отталкиваюсь от ндфл (тем более была пандемия) разрешили с 9,06 работать им, тогда и заплатили ндфл (когда доехали до банка)
но "по графику выплаты" должна быть ведомость 14.04 (все сидели по домам естественно)

[olga-osina]

olga-osina, по зпл то последний день месяц начисления

ну, да. но Вы обращаете внимание на дату перечисления НДФЛ.

[ZZZhanna]

я в таком случае просто отталкиваюсь от ндфл (тем более была пандемия) разрешили с 9,06 работать им, тогда и заплатили ндфл (когда доехали до банка)

тогда в 6-НДФЛ д.б.
31.03.20
09.06.20 - это дата выплаты зарплаты людям, если они не имели права работать, то и зарплату наличными никто получить не мог
10.06.20

[Аноним]

ну, да. но Вы обращаете внимание на дату перечисления НДФЛ.

Дата перечисления ведь тоже неправильно выдача зпл и удержание ндфл 15.01 в отчёте, а НДФЛ оплачен 09.01 - заранее?

[Аноним]

тогда в 6-НДФЛ д.б.
31.03.20
09.06.20 - это дата выплаты зарплаты людям, если они не имели права работать, то и зарплату наличными никто получить не мог
10.06.20

И я того же мнения, спасибо!
А так и штраф могут потом оформить
Подожду файлов, пересдать попробую

[olga-osina]

31.03.20
09.06.20 - это дата выплаты зарплаты людям, если они не имели права работать, то и зарплату наличными никто получить не мог

а за задержку выплаты зп не а-та-та?

[olga-osina]

Дата перечисления ведь тоже неправильно выдача зпл и удержание ндфл 15.01 в отчёте, а НДФЛ оплачен 09.01 - заранее?

это неправильно, но дата фактического перечисления ндфл в отчете не указывается.

[Аноним]

это неправильно, но дата фактического перечисления ндфл в отчете не указывается.

Не указывается но после введения отчетов у налоговой видна, если захотят и к этому прицепятся за счёт собственных средств?
Поэтому и писала что предпочитаю в таком как тут случае от оплаты НДФЛ отталкиваться и заполнить

[Старый ворчун]

прицепятся за счёт собственных средств?

да вроде прошла у них эта дурость.

[Аноним]

да вроде прошла у них эта дурость.

Ну и хорошо, но если уж уточняться, то все поправить лучше

[ZZZhanna]

а за задержку выплаты зп не а-та-та?

это не налоговая проверяет