При проведении исправленного счета-фактуры от поставщика зависает Д сч 19

[Котообъект]

Добрый день!
1С:Предприятие 8.3 (8.3.16.1148)
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0
БИТ.ФИНАНС 3.1 (3.0.79.14/3.1.45.9)


Не могу разобраться с НДС, который завис по Д сч 19 после проведения исправленного счета-фактуры от поставщика в связи с ошибкой в цене.

Первоначальные счета-фактуры от поставщика проведены в июле. Мы формируем книгу покупок ежемесячно. В августе выяснилось, что поставщик ошибся в цене товара, соответственно, он выставляет нам исправленные счета-фактуры - один на уменьшение стоимости по одной накладной, второй - на увеличение стоимости уже по другой накладной.
Изначальные накладные:
дата________ Сумма, в т.ч. НДС______ НДС
09.07.2020______ 11 244,91______ 1 874,16
17.07.2020______ 14 293,51______ 2 382,25

После исправления стало соответственно

дата_______ Сумма, в т.ч. НДС_______ НДС
04.08.2020_______ 13 822,56_______ 2 303,76
11.08.2020_______ 13 377,52_______ 2 229,59

после закрытия месяца, проведения регламентных операций по Д сч 19 завис НДС 1 874,16 (т.е. первоначальной накладной, к которой делалась корректировка на увеличение) и 2 229,59 (т.е. НДС по уже исправленной второй накладной на увеличение)

По печатной форме книги продаж старые сч-фактуры августом сторнируются, новые проводятся.

при проведении документа корректировки выбираю вид корректировки "Исправление в первичных документах", отражать во всех разделах учета.

Месяцы перезакрывала, документы перепроводила.
Что я делаю не так?

Заранее спасибо!

[ZZZhanna]

попробуйте сделать "корректировку по согласованию сторон".

[Котообъект]

попробуйте сделать "корректировку по согласованию сторон".

Мне тоже так программист сказал, я попробовала, тогда, действительно, все правильно и красиво закрывается. Но корректировочный УПД ведь в мою книгу продаж пойдет, а исправленный - сторнируется в книге покупок у меня, как у покупателя. Будет расхождение моей книги покупок с книгой продаж продавца, получается?

[ZloiBuhgalter]

Но корректировочный УПД ведь в мою книгу продаж пойдет

А с какого перепоя, он не должен идти у продавца? Нельзя быть немножко беременной: либо всё по закону (для обоих), либо старый документ и не прикалываемся.

[Котообъект]

А с какого перепоя, он не должен идти у продавца? Нельзя быть немножко беременной: либо всё по закону (для обоих), либо старый документ и не прикалываемся.

Я имею ввиду, что раз продавец выставит нам именно исправленный счет-фактуру (не переделанный изначальный документ, не корректировочный, а именно исправление), то у него это отразится в графе 4 его книги продаж "Номер и дата исправления сч-фактуры продавца", а не в графе 5 " Номер и дата корректировочного счет-фактуры продавца". Соответственно, у меня, как у покупателя исправленный счет-фактура должен отразиться тоже в графе 4 моей книги покупок, а не в графе 5, как если я отражу его в1С как "корректировку по согласованию сторон", а не "исправление в первичных документах". Или я что-то неправильно понимаю?

[ZZZhanna]

Я имею ввиду, что раз продавец выставит нам именно исправленный счет-фактуру (не переделанный изначальный документ, не корректировочный, а именно исправление),

ну так прочитайте про исправительный счет-фактуру в НПА. Он и должен проводиться в периоде исправления и потом как новый другой. Только если исправление в одном квартале, зачем эти танцы с бубнами - непонятно.

[Котообъект]

ну так прочитайте про исправительный счет-фактуру в НПА. Он и должен проводиться в периоде исправления и потом как новый другой. Только если исправление в одном квартале, зачем эти танцы с бубнами - непонятно.

У меня в книге покупок за Июль идут первоначальные сч-ф, в августе первоначальные сторнируются, а новые, т.е. исправленные с первоначальным номером и отметкой в графе о номере и дате исправленного счет-фактуры проводятся. Только непонятно как садится сам налог. Суммы документов в книге верно отражаются. Я так поняла, грубо говоря, неправильные данные должны отсторнироваться, правильные провестись. Никаких доплистов не будет, т.к. все в одном квартале.

[ZZZhanna]

У меня в книге покупок за Июль идут первоначальные сч-ф, в августе первоначальные сторнируются, а новые, т.е. исправленные с первоначальным номером и отметкой в графе о номере и дате исправленного счет-фактуры проводятся.

это правильно.

Только непонятно как садится сам налог.

так посмотрите по кнопке ДтКт

[Котообъект]

это правильно.


так посмотрите по кнопке ДтКт

да смотрю я, конечно же. Просто не понимаю, почему программа так делает. Она проводкой 68-19 сторно минусует весь изначальный входящий НДС по этому косячному сч-ф, а проводкой 19 - 60 и 19 -60 сторно проводит заново НДС по увеличенной строке и по уменьшенной но только на сумму разницы НДС. Ну грубо говоря, должен сторнироваться неправильный НДС, а провестить правильный. А у меня сторнируется неправильный, а проводится разница между неправильным и правильным.

[ZZZhanna]

возможно, при закрытии месяца формированием книги покупок или продаж еще что-то сформируется.

[Котообъект]

Подскажите, пожалуйста, в продолжение моего вопроса.
К результату проведения этих исправленных счетов-фактур добавилась ошибка при Экспресс-проверке ведения учета "Ведение книги покупок по налогу на добавленную стоимость - Соответствие остатка НДС по приобретенным ценностям по счету 19 БУ и в подсистеме учета НДС - Проверить соответствие ручных проводок по кредиту счета 19 документам корректировки записей регистра «НДС предъявленный». И ссылка на документы поступления, на основании которых эти исправительные счета-фактуры создавались.
Я ручных операций по НДС никаких не делала, все движения по проводкам и регистрам сформированы первичными документами. Месяц перезакрывали, книгу покупок/продаж перезаполняли/перепроводили. Какие ручные проводки еще может иметь ввиду программа?

[ZZZhanna]

Какие ручные проводки еще может иметь ввиду программа?

1. посмотрите весь журнал ручных операций (бух.справок)
2. проверьте, не стоит ли где-то в проводках, сделанных документами, галочка ручного учета.