Отчет НДС агент

[Елеша]

Всем привет!
Предприятие на ОСНО, являемся плательщиками НДС (есть и поступления и реализация).
Оказалось, что мы еще и являемся налоговыми агентами - покупаем транспортные услуги у зарубежных фирм.
Хочу сдать уточненку по НДС, но совсем запуталась что и как делать.
Подскажите пожалуйста:
1. Заполняю раздел 2 по каждому поставщику.
2. В разделе 3 в строке 1 (1. Реализация (передача на территории Российской Федерации для собственных нужд) товаров (работ, услуг), передача имущественных прав по соответствующим ставкам налога, а также суммы, связанные с расчетами по оплате налогооблагаемых товаров (работ, услуг), всего) У меня увеличивается сумма?
Если увеличится, то не будет совпадать с прибылью. Пропустит ли контроль, если сумма не будет совпадать с книгой продаж?
3. В книге продаж (раздел 9) я ставлю код 06, но ИНН/КПП какой туда попадают мои или пустое значение?
4. К вычету я записываю в строке 19.
5. В разделе 8 книги покупок (тоже ставлю код 06) ИНН/КПП какой туда попадают мои или пустое значение?

Пожалуйста помогите!

[Над.К]

покупаем транспортные услуги у зарубежных фирм.

Они возят товары по России?

[Елеша]

да
Из Узбекистана в Россию

[Над.К]

Елеша, если перевозка осуществляется с территории иностранного государства на территорию РФ, местом оказания транспортных услуг территория РФ не признается. И НДС просто неоткуда взяться, а значит нет и налогового агента

[Елеша]

банк не проводит валютный платеж поставщикам - говорит, что платите НДС!

[Елеша]

Над.К, огромное Вам спасибо, что открыли глаза! А то меня банк запугал и я вся на нервах уже туго соображаю!
Дай бог вам побольше зарплаты и поменьше работы! ))))

А может подскажете что в банк написать, почему мы не платим НДС?

Спасибо!

[Над.К]

Если услуги по перевозке (транспортировке) оказываются иностранными организациями, то местом их реализации признается территория РФ, если пункты отправления и назначения находятся на территории РФ (за исключением услуг по перевозке пассажиров и багажа, оказываемых иностранными лицами не через постоянное представительство этого иностранного лица) (подп. 4.1 п. 1 ст. 148 НК РФ).

Если иностранная организация оказывает услуги, непосредственно связанные с перевозкой товаров, за пределами территории Российской Федерации или между пунктами отправления и назначения, один из которых находится на территории Российской Федерации, а другой за пределами территории Российской Федерации, то территория Российской Федерации местом реализации этих услуг не признается и, соответственно, такие услуги объектом налогообложения налогом на добавленную стоимость в Российской Федерации не являются (Письма Минфина России от 18.10.2013 N 03-07-08/43655, от 09.11.2012 N 03-03-06/1/583).

[Елеша]

Над.К, спасибо огромное!
Дай Бог Вам всего самого наилучшего!