×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 18 из 18

Инфо-Предприятие
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    29.06.2005
    Сообщений
    653

    Требования НДС

    Добрый день
    в декабре ввели две сф от одного поставщика под одним номером. Программа соответственно схлопнула эти две сф в одну. т.е. по факту от поставщика две сф на 34 руб и 5 руб, а в НДС декларации одна сф на сумму 39 руб.
    Прилетело требование.
    Что имеем: сумма НДС не меняется никакая), обязанности подавать уточненку нет.
    Как ответить налоговой?
    Добавить пояснения по иным основаниям и написать своими словами? или надо верно указать две сф в пояснениях, т.е сделать изменения в книге покупок и добавить сведения отсутствующие в книге продаж?
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    40,241
    Цитата Сообщение от juska Посмотреть сообщение
    в декабре ввели две сф от одного поставщика под одним номером
    если это ваша ошибка, то надо сдавать уточненку.
    Но номер можно исправить прямо в ответе на формализованное требование
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  3. #3
    Аноним
    Гость
    Сумма налога не изменилась. Почему уточненка?

  4. #4
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    40,241
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Почему уточненка?
    потому что вы по какому-то сч/ф. приняли к вычету НДС больше, чем показал поставщик.
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  5. #5
    Модератор Аватар для Январь
    Регистрация
    25.06.2003
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    51,753
    Цитата Сообщение от ZZZhanna Посмотреть сообщение
    отому что вы по какому-то сч/ф. приняли к вычету НДС больше
    Но сумма "итого" ведь не искажена и налог не занижен?
    А подача уточненки закреплена как обязанность только если ошибка "привела к занижению налога"

  6. #6
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    40,241
    Цитата Сообщение от Январь Посмотреть сообщение
    Но сумма "итого" ведь не искажена и налог не занижен?
    если я правильно поняла, то у автора получилось так:
    был с/ф № (условно) 25 с НДС = 34 руб., и с/ф № 26 с НДС 5 руб.
    в книге покупок получилось, что автор указал с/ф № 25 с НДС 39 руб., а с/ф № 26 не указал вообще.
    Поэтому выявилось расхождение между данными поставщика в книге продаж и у покупателя в книге покупок. Т.е. автор завысил НДС к вычету по с/ф № 25. А то, что № 26 не указал - так это его проблемы, может, на следующий период вычет сознательно перенес.
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  7. #7
    Клерк
    Регистрация
    29.06.2005
    Сообщений
    653
    все верно, так и получилось
    склоняюсь к тому, что сумма не измелилась и уточненку не обязаны подавать
    но с другой стороны в одной сф сумма изменилась и получатся надо давать ответ пояснения по иным основаниям

  8. #8
    бухгалтер в одном лице Аватар для Крысавица
    Регистрация
    06.08.2012
    Адрес
    Ростовская область
    Сообщений
    3,290
    Цитата Сообщение от juska Посмотреть сообщение
    все верно, так и получилось
    склоняюсь к тому, что сумма не измелилась и уточненку не обязаны подавать
    но с другой стороны в одной сф сумма изменилась и получатся надо давать ответ пояснения по иным основаниям
    Если бы вы напутали номер или дату сч/ф - тогда было бы достаточно внести изменения в Книгу покупок (сервисы обмена документами с ФНС такое обычно предусматривают). Но вы должны уменьшить сумму по одной сч/ф, и без второй сч/ф у вас должна поменяться сумма налога к уплате в сторону увеличения. Просто добавить новую сч/ф в Книгу покупок, насколько я знаю, не получится, поэтому я бы просто сдала корректировку, где в самой декларации суммы будут без изменений, а в Книге покупок будет на одну позицию больше.
    Жизнь - не роман Дюма. В жизни бухгалтер всегда один за всех... И эти все на одного бухгалтера!

  9. #9
    Клерк
    Регистрация
    29.06.2005
    Сообщений
    653
    Когда уточненку сдаешь на требование ничего не отвечаем?

  10. #10
    Клерк
    Регистрация
    20.08.2010
    Сообщений
    4,410
    Цитата Сообщение от juska Посмотреть сообщение
    Когда уточненку сдаешь на требование ничего не отвечаем?
    Если у Вас расхождения с контрагентом - Вам пришло требование - на него надо ответить формализовано ( уточнив №№ счетов-фактуры и сумм по ним) и не сдавать уточненок.

  11. #11
    бухгалтер в одном лице Аватар для Крысавица
    Регистрация
    06.08.2012
    Адрес
    Ростовская область
    Сообщений
    3,290
    Цитата Сообщение от juska Посмотреть сообщение
    Когда уточненку сдаешь на требование ничего не отвечаем?
    Это и есть ответ на требование. Можно дополнительно ответить: мол, в ответ на ваш запрос такого-то числа была подана корректирующая декларация с уточненными данными в таком-то разделе.
    Жизнь - не роман Дюма. В жизни бухгалтер всегда один за всех... И эти все на одного бухгалтера!

  12. #12
    Клерк Аватар для labaluzska
    Регистрация
    01.11.2006
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    1,095
    Цитата Сообщение от Крысавица Посмотреть сообщение
    Это и есть ответ на требование. Можно дополнительно ответить: мол, в ответ на ваш запрос такого-то числа была подана корректирующая декларация с уточненными данными в таком-то разделе.
    но тут то ндс, надо формализованный ответ дать...

  13. #13
    Клерк Аватар для Geronimo
    Регистрация
    01.08.2006
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    135
    Я бы подала уточненку именно с уточненной книгой покупок. Где эти суммы разведены и есть сф № 1 и сф № 2 с правильными суммами.
    У них сравнения с книгами продаж поставщиков идут в автоматическом режиме и так оно и будет всплывать до скончания трех лет.
    А в письме просто описала бы ситуацию и отметила, что не привело к занижению, поэтому доплат не было.

  14. #14
    Клерк
    Регистрация
    29.06.2005
    Сообщений
    653
    Цитата Сообщение от Geronimo Посмотреть сообщение
    Я бы подала уточненку именно с уточненной книгой покупок. Где эти суммы разведены и есть сф № 1 и сф № 2 с правильными суммами.
    У них сравнения с книгами продаж поставщиков идут в автоматическом режиме и так оно и будет всплывать до скончания трех лет.
    А в письме просто описала бы ситуацию и отметила, что не привело к занижению, поэтому доплат не было.
    так и сделала, подала уточненку, потому что не нашла как изменить в книге покупок сумму, и в формализированном ответе написала, что сумма не изменилась, но уточненку подали

  15. #15
    Клерк
    Регистрация
    27.11.2012
    Сообщений
    5
    Цитата Сообщение от juska Посмотреть сообщение
    так и сделала, подала уточненку, потому что не нашла как изменить в книге покупок сумму, и в формализированном ответе написала, что сумма не изменилась, но уточненку подали
    У меня такая же ситуация, подскажите, вы уточненку с доп.листами подавали или просто изменили книгу покупок/продаж?

  16. #16
    Клерк
    Регистрация
    29.06.2005
    Сообщений
    653
    сделала новую декларацию с номером корректировки 1
    и в ответе на требование указала, что прошу принять корректировку, сумма налога не поменялась
    я подумала,что прошел месяц *(не так много времени), поэтому можно и подать корректировку

  17. #17
    Клерк
    Регистрация
    27.11.2012
    Сообщений
    5
    а к книге покупок/продаж дополнительные листы делали? ну т. е. сторно неправильной счет-фактуры и две новые счет-фактуры.
    или у вас просто измененные книги покупок/продаж, итоговая сумма такая же, только на одну строчку больше?

  18. #18
    Клерк
    Регистрация
    29.06.2005
    Сообщений
    653
    Цитата Сообщение от Nastyc Посмотреть сообщение
    а к книге покупок/продаж дополнительные листы делали? ну т. е. сторно неправильной счет-фактуры и две новые счет-фактуры.
    или у вас просто измененные книги покупок/продаж, итоговая сумма такая же, только на одну строчку больше?
    вот так сделала

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •