Можно ли зачесть переплату по НДФЛ в счет налога УСН 6% и будут ли пени?

[Klukwa]

Добрый день.

Произошла ошибка. нежилые помещения изначально приобретались предпринимателем для перепродажи, но приобретались именно в статусе физика, поскольку закон в качестве сторон договора установил именно физических и юридических лиц. по ИП оговорка не сделана.
Договоры на продажу некоторые заключены именно в статусе физика.
Я смотрела арбитражку. Переквалифицируют только так и доначисляют УСН. А в данном случае был уплачен НДФЛ. Если применить математику, то НДФЛ больше и больше ощутимо даже с учетом вычета.
Сейчас пойдут в налоговую уточненки.


Вопросы:
1. Можно ли зачесть переплаченный НДФЛ в счет УСН? (и еще 40% переплаты останется ведь)
2. Будет ли пеня?

Спасибо

[Klukwa]

И еще вопрос. Декларацию по НДФЛ в таком случае не надо было подавать вовсе. теперь не понятно:
- нужно нести уточненку с нулями
- или нужно написать письмо об отмене?

[gnews]

1. Можно ли зачесть переплаченный НДФЛ в счет УСН? (и еще 40% переплаты останется ведь)

Можно.
Переплату -вернуть или зачесть в счёт будущих платежей по налогу.

2. Будет ли пеня?

Не должна.

[Klukwa]

Можно.
Переплату -вернуть или зачесть в счёт будущих платежей по налогу.



Не должна.

Спасибо. Но склоняюсь к тому, что пеня будет. Обязанность по уплате считается ведь исполненной с момента зачета. вот ведь.

[Крысавица]

нужно написать письмо об отмене?

Процедуры отзыва декларации не установлена законом, поэтому только подавать корректировку.

[ССГ]

Спасибо. Но склоняюсь к тому, что пеня будет. Обязанность по уплате считается ведь исполненной с момента зачета. вот ведь

НДФЛ обнулите - УСН откорректируйте.
если счет казначейства и банк тот же то напишите на уточнение платежа. уточнят датой оплаты.

[Klukwa]

Процедуры отзыва декларации не установлена законом, поэтому только подавать корректировку.

спасибо. тоже так думаю. в нашем случае хоть не пустая декларация будет. там еще есть доход, который, правда, в декларировании не нуждался. Но в целом, могла быть и пустая уточненка.

[Klukwa]

НДФЛ обнулите - УСН откорректируйте.
если счет казначейства и банк тот же то напишите на уточнение платежа. уточнят датой оплаты.

не очень поняла. если все в рамках москвы то счет казначейства должен быть одинаковый.
банк имеется в виду чей? и что за "уточнение платежа"?

[ССГ]

уточните ндфл на УСН. ст 45. п.7

[Klukwa]

уточните ндфл на УСН. ст 45. п.7

ага. поняла. но ведь это не наш случай. ошибка другого рода. но можно попробовать. спасибо.