ООО, УСН д-р , Интернет- магазин, продажа физлицам

[Аноним]

Здравствуйте! Помогите разобраться, пожалуйста.
Заказы доставляются сторонними компаниями: курьерскими организациями или Почтой России. Когда, на какие даты , правильно признать налоговые доходы и расходы на товар при УСН в следующих ситуациях
1) Заказ передан курьерской организации для доставки 27 января . Отчет курьера о доставке и приеме оплаты за заказ–31 января. Оплата поступила на р/с интернет-магазина 10 февраля.
2) Заказ оплачен по эквайрингу 20 января.Деньги поступила на р/с И-М 21 января. Отгружен со склада 22 января. Отчет курьера о доставке -28 февраля.

[Аноним]

Здравствуйте! Помогите разобраться, пожалуйста.
Заказы доставляются сторонними компаниями: курьерскими организациями или Почтой России. Когда, на какие даты , правильно признать налоговые доходы и расходы на товар при УСН в следующих ситуациях
1) Заказ передан курьерской организации для доставки 27 января . Отчет курьера о доставке и приеме оплаты за заказ–31 января. Оплата поступила на р/с интернет-магазина 10 февраля.
2) Заказ оплачен по эквайрингу 20 января.Деньги поступила на р/с И-М 21 января. Отгружен со склада 22 января. Отчет курьера о доставке -28 февраля.

По доходам:
1. Если у вас агентский договор (в договоре Агент и Принципал), то дата дохода - дата отчета агента. Если не агентский, а на оказание услуг, то дата дохода - дата поступления денег на ваш р/с.
2. дата дохода - дата поступления денег на ваш р/с.
В расходы - товар должен быть оплачен поставщику, отгружен и оплачен покупателем.

[Аноним]

Спасибо.
1.Есть и агентский договор, и оказание услуг от курьера. А делают одно и тоже, разницы нет, только название договора разное и несколько терминов.. Сейчас вроде Минфин признал, что доходы признавать, когда именно на свой счет деньги получили, а не на счет посредника. письмо №03-11-11/36937
2.Разве для признания расходов по отгруженному товару нужна сейчас оплата от покупателя? Достаточно оплаты поставщику и вручения покупателю. Т.е. в примере -это 28 февраля.

[Аноним]

Каким документом нужно оформить в 1С8,2 возврат товара от физлица ( товар был ранее оплачен и включен в отчет агента(курьера)?

[ZZZhanna]

Каким документом нужно оформить в 1С8,2 возврат товара от физлица

в 8.2 же есть документ "возврат от покупателя", он что, не подходит?

[Аноним]

в 8.2 же есть документ "возврат от покупателя", он что, не подходит?

Не подходит. Не проводится , видимо, потому что был отчет агента( т.е. реализация). Попробовали танцы с бубнами: сделали корректировку реализации на основе отчета агента. Потом получилось сделать возврат от покупателя на основе самой реализации. Т.е 2 документа вместо одного ( с учетом того, что возвратов у нас сотни).Но в Кудир никаких записей при этом. Непонятно...Что не так?

[ZZZhanna]

.Но в Кудир никаких записей при этом. Непонятно...Что не так?

вполне возможно, программа не умеет заносить в КУДиР записи по такой нестандартной операции. Сделайте запись вручную.

[Аноним]

А как можно сделать запись в Кудир вручную, каким документом?