Тестер бухгалтерской отчетности - подскажите

[Аноним]

Привет всем!
Сдала бухгалтерский баланс, пришел отрицательный результат обработки. Ругается на форму 2.

В протоколе код ошибки: 0400400010, ошибочное значение показателя: "-7828000",
ошибочный элемент: "стр.2400 гр.4 = стр. (2300 + 2410 + 2460) по гр.4",
ошибка: Нарушено контрольное соотношение показателя формы НБО, доп.сведения: стр.2400 гр.4 = стр. (2300 + 2410 + 2460) по гр.4

+ описание аналогичной ошибки в гр.5 - это сведения за прошлый год, они не менялись, и в прошлом году такой ошибки не было.

Как будто бы не бьет арифметика, перепроверила все, не могу понять, в чем дело. Дозвониться в ИФНС невозможно.
Подскажите, пожалуйста, какие есть бесплатные программы проверки бухгалтерской отчетности.
Такая же ситуация. Дозвонилась в ИФНС. Посмотрели, что строка 2410 "Налог на прибыль" пустая, а 2410 "Текущий налог на прибыль" проставлена. Спросила ещё почему строку 2410 прибавляет к строке 2310? Инспектор сказала. В строке 2410 "Налог на прибыль" сумму налога заполните в скобочках или со знаком минус. Сдайте, и после принятия позвоните мне, и мы ещё с вами посмотрим как прошло.

[Кредо]

А формировали отчет в какой программе?

[Аноним]

Если сформировать отчет в СБИС, то графа 5 (за прошлый год) формируется также как в прошлом году, т.е заполняется строка 2410 Текущий налог на прибыль. Если убрать цифры и перенести в строку 2410 Налог на прибыль со знаком минус, то в печатной форме никаких цифр НЕТ. Скобки там невозможно поставить...

Как сдавали корректировочный отчет? Если ставить во всех строках 2410 в Налоге на прибыль и в Текущим налоге на прибыль, то и проверку проходит, т.е. ошибок нет и в печатную форму ф.2 попадает.

Кто уже сдал отзовитесь пожалуйста.

[Кредо]

Если сформировать отчет в СБИС, то графа 5 (за прошлый год) формируется также как в прошлом году, т.е заполняется строка 2410 Текущий налог на прибыль. Если убрать цифры и перенести в строку 2410 Налог на прибыль со знаком минус, то в печатной форме никаких цифр НЕТ. Скобки там невозможно поставить...

Как сдавали корректировочный отчет? Если ставить во всех строках 2410 в Налоге на прибыль и в Текущим налоге на прибыль, то и проверку проходит, т.е. ошибок нет и в печатную форму ф.2 попадает.

Кто уже сдал отзовитесь пожалуйста.

Именно так и сдала я, сегодня пришел положительный протокол.

[Ирина Мусатова]

Пояснение надо сдать в течение 5 дней, а не баланс.

[Кредо]

У меня просили не пояснения, у меня была ошибка - Ошибка №0400400010: Нарушено контрольное соотношение показателя формы НБО

Внимание! Отчет зафиксирован налоговым органом. Необходимо прислать корректирующий отчет.

Поэтому я сдала корректирующий отчет. если вы считаете по другому это ваше право.

[Ирина Мусатова]

У меня просили не пояснения, у меня была ошибка - Ошибка №0400400010: Нарушено контрольное соотношение показателя формы НБО

Внимание! Отчет зафиксирован налоговым органом. Необходимо прислать корректирующий отчет.

Поэтому я сдала корректирующий отчет. если вы считаете по другому это ваше право.

В Уведомлении об уточнении налоговой декларации (расчета) сказано: Вам необходимо представить в течение пяти дней пояснения по выявленным ошибкам (противоречиям, несоответствиям) ИЛИ внести соответствующие исправления в налоговую декларацию (расчёт).
У меня ошибка та же: 0400400010 - Нарушено контрольное соотношение показателя формы НБО. Я написала пояснения насчет округления в программе. Пока не хочу руками все перебивать. но до 31 марта еще подумаю.

[Наталия5555]

Посмотрела свой xml файл выгрузки и точно! строка 2410 в отчете xml пустая, а в форме 2 заполнена. Спасибо вам огромное! Отпишитесь, пожалуйста, как сдадитесь.

Скажите пожалуйста, как правильно должен выглядеть этот кусок xml файла? У меня так:

<ПрибУбДоНал СумОтч="39675" СумПред="21790"/>
<ТекНалПриб СумОтч="7945" СумПред="4436"/>
<ЧистПрибУб СумОтч="31730" СумПред="17354"/>

И таже сама ошибка! Но я не знаю как поправить правильно?
И в поддержке мне не помогают.

[Старый ворчун]

1. Опубликованных контрольных соотношений нет. Приказа - нет. Есть неопубликованное письмо от 31.07.2019 N БА-4-1/15052@, в нем куча увязок с номерами строк.
2. Есть Приказ (опубликован должным образом) от 13 ноября 2019 г. N ММВ-7-1/570@ ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМАТОВ...
В этих форматах никаких номеров строк нет - т.е. как у Наталия5555 в #38.

В отчете за 18 год (упр) у мя было:

<ПрибУб ОКУД="0710002">
<Выруч КодСтроки="2110" СумОтч="2594" СумПред="2444"></Выруч>
<РасхОбДеят КодСтроки="2210" СумОтч="1758" СумПред="1910"></РасхОбДеят>
<ПроцУпл КодСтроки="2330" СумОтч="0"></ПроцУпл>
<ПрочДоход КодСтроки="2340" СумОтч="0"></ПрочДоход>
<ПрочРасход КодСтроки="2350" СумОтч="14" СумПред="13"></ПрочРасход>
<НалПрибДох КодСтроки="2410" СумОтч="164" СумПред="104"></НалПрибДох>
<ЧистПрибУб КодСтроки="2400" СумОтч="658" СумПред="417"></ЧистПрибУб>
</ПрибУб>

За 2019:

<ФинРез ОКУД="0710002">
<Выруч СумОтч="2810" СумПред="2594"></Выруч>
<РасхОбДеят СумОтч="1794" СумПред="1758"></РасхОбДеят>
<ПрочРасход СумОтч="17" СумПред="14"></ПрочРасход>
<НалПрибДох СумОтч="187" СумПред="164"></НалПрибДох>
<ЧистПрибУб СумОтч="812" СумПред="658"></ЧистПрибУб>
</ФинРез>

Что интересно:

"Впервые отрицательные числа были частично узаконены в классическом китайском трактате «Математика в девяти книгах» (II в до н. э.), а затем (примерно с VII века) и в Индии,"
"Полная и вполне строгая теория отрицательных чисел была создана только в XIX веке"

Минфин РФ частично признал отрицательные числа в XXI веке.

ФНС РФ до сих пор о них не знает.



Путь наш во мраке...

[eliry007]

Доброго дня!
Сдаю упрощенную бух отчетность и вот что мне сегодня пришло из налоговой:
в файле NO_BOUPR_9110_9110_9107004036910701001_20200212_7847b523-e303-494e-8142-6ee3551f532a,
NO_BOUPR_9110_9110_9107004036910701001_20200212_7847b523-e303-494e-8142-6ee3551f532a
(наименование файла)
неправильно заполнены реквизиты
NO_BOUPR_9110_9110_9107004036910701001_20200212_7847b523-e303-494e-8142-6ee3551f532a.xml:
Местоположение ошибочного элемента в XML файле: стр.1700 гр.4 = стр. (1300 + 1410 + 1450 + 1510 + 1520 +
1550) гр.4, Ошибочное значение показателя: 4468000, Код ошибки: 0400400010, Текст сообщения об ошибке:
Нарушено контрольное соотношение показателя формы НБО, Идентификатор ошибки: стр.1700 гр.4 = стр. (1300 +
1410 + 1450 + 1510 + 1520 + 1550) гр.4
Местоположение ошибочного элемента в XML файле: стр.1700 гр.5 = стр. (1300 + 1410 + 1450 + 1510 + 1520 +
1550) гр.5, Ошибочное значение показателя: 5348000, Код ошибки: 0400400010, Текст сообщения об ошибке:
Нарушено контрольное соотношение показателя формы НБО, Идентификатор ошибки: стр.1700 гр.5 = стр. (1300 +
1410 + 1450 + 1510 + 1520 + 1550) гр.5
Местоположение ошибочного элемента в XML файле: стр.1700 гр.6 = стр. (1300 + 1410 + 1450 + 1510 + 1520 +
1550) гр.6, Ошибочное значение показателя: 4957000, Код ошибки: 0400400010, Текст сообщения об ошибке:
Нарушено контрольное соотношение показателя формы НБО, Идентификатор ошибки: стр.1700 гр.6 = стр. (1300 +
1410 + 1450 + 1510 + 1520 + 1550) гр.6
NO_BOUPR_9110_9110_9107004036910701001_20200212_7847b523-e303-494e-8142-6ee3551f532a.xml:
Текст сообщения об ошибке: 0400400010 Нарушено контрольное соотношение показателя формы НБО,
NO_BOUPR_9110_9110_9107004036910701001_20200212_7847b523-e303-494e-8142-6ee3551f532a.xml:
Текст сообщения об ошибке: стр.1700 гр.4 = стр. (1350 + 1360 + 1410 + 1450 + 1510 + 1520 + 1550) гр.4; стр.1700
гр.5 = стр. (1350 + 1360 + 1410 + 1450 + 1510 + 1520 + 1550) гр.5; стр.1700 гр.6 = стр. (1350 + 1360 + 1410 + 1450 +
1510 + 1520 + 1550) гр.6,
Вам необходимо представить в течение пяти дней пояснения по выявленным ошибкам (противоречиям,
несоответствиям) или внести соответствующие исправления в налоговую декларацию (расчет).

В прошлых годах сдавался баланс по свернутому сальдо. а в этом я сдала по развернутому. Может ли быть в этом причина? и если да то как теперь поступить, переделать этот год или прошлые?

[Над.К]

5348000

Бросилось в глаза. У вас действительно такая цифра в отчетности? Бухотчетность в тысячах заполняется

[АстА]

Привет всем!
Мое ИМХО:
На сегодняшний день в 1С происходит некорректное формирование файла выгрузки бухгалтерской отчетности. Если вам пришел протокол из ИФНС о нарушении контрольных соотношений, после проверки арифметики в своей отчетности, смотрите файл выгрузки. Смотрите также в 1С баланс и форму 2 в виде машиночитаемого бланка с двухмерным штрихкодом.
Проверьте контрольные соотношения, на которые ругается ИФНС, именно в этом бланке.
Скорее всего, там не заполнены нужные строки. Эти строки нужно заполнить в СБИСе, в Аргосе, любой спецоператор позволяет это сделать. Можно обратиться в техподдержку спецоператора, главное – правильно объяснить, что вам нужно.
Не нужно пересдавать отчетность за прошлые годы. Нужно в отчетности этого года правильно заполнить строки по всем графам (включая 2017, 2018, 2019 годы).

[MarinSmartProtection]

Похоже, в ФНС тупо поменяли алгоритм проверки выгруженных отчетов, и теперь он не принимает корректные округления итоговых сумм в отчетах. Самое забавное, что и 1С, видимо, после последнего обновления стала применять этот алгоритм и теперь также ругается на свои же сформированные отчеты. То есть, формируем баланс в тысячах рублей - выдает ошибку контрольных соотношений, а если формируем этот же баланс в рублях с копейками - все ок, ошибок нет.
Вот пример заполнения баланса за 2018 год в рублях и копейках:
1415138,46
329428,77
980196,58
ИТОГО: 2724763,81

А так выглядит он же с корректным округлением:
1415
329
980
ИТОГО: 2725

Нетрудно подсчитать, что в последнем случае итоговая сумма "в лоб" не бьется. В прошлом году такой баланс приняли, а в этом - проблемы. По-моему, корректировать тут ничего не надо, ошибок ведь нет. Собираюсь писать в ФНС пояснения, наверное, буду расшифровывать все проблемные строки в рублях с копейками.
В связи с этим вопрос: сейчас статус у отчета в ЭДО "Принят с уточнениями" и требование в течение 5 дней дать пояснения или предоставить корректировку. Если дать пояснения, то можно считать отчет принятым или потом будут еще какие-то действия со стороны ФНС? Поменяется ли статус?

[Ирина Мусатова]

Похоже, в ФНС тупо поменяли алгоритм проверки выгруженных отчетов, и теперь он не принимает корректные округления итоговых сумм в отчетах. Самое забавное, что и 1С, видимо, после последнего обновления стала применять этот алгоритм и теперь также ругается на свои же сформированные отчеты. То есть, формируем баланс в тысячах рублей - выдает ошибку контрольных соотношений, а если формируем этот же баланс в рублях с копейками - все ок, ошибок нет.
Вот пример заполнения баланса за 2018 год в рублях и копейках:
1415138,46
329428,77
980196,58
ИТОГО: 2724763,81

А так выглядит он же с корректным округлением:
1415
329
980
ИТОГО: 2725

Нетрудно подсчитать, что в последнем случае итоговая сумма "в лоб" не бьется. В прошлом году такой баланс приняли, а в этом - проблемы. По-моему, корректировать тут ничего не надо, ошибок ведь нет. Собираюсь писать в ФНС пояснения, наверное, буду расшифровывать все проблемные строки в рублях с копейками.
В связи с этим вопрос: сейчас статус у отчета в ЭДО "Принят с уточнениями" и требование в течение 5 дней дать пояснения или предоставить корректировку. Если дать пояснения, то можно считать отчет принятым или потом будут еще какие-то действия со стороны ФНС? Поменяется ли статус?

Статус не поменяется, пока в ИФНС все не сойдется.
Лучше перебить данные либо в 1С, либо в программе, через которую сдате отчет. Еще форму 2 посмотрите, как указано в посте выше от
АстА,

Привет всем!
Мое ИМХО:
На сегодняшний день в 1С происходит некорректное формирование файла выгрузки бухгалтерской отчетности. Если вам пришел протокол из ИФНС о нарушении контрольных соотношений, после проверки арифметики в своей отчетности, смотрите файл выгрузки. Смотрите также в 1С баланс и форму 2 в виде машиночитаемого бланка с двухмерным штрихкодом.
Проверьте контрольные соотношения, на которые ругается ИФНС, именно в этом бланке.
Скорее всего, там не заполнены нужные строки. Эти строки нужно заполнить в СБИСе, в Аргосе, любой спецоператор позволяет это сделать. Можно обратиться в техподдержку спецоператора, главное – правильно объяснить, что вам нужно.
Не нужно пересдавать отчетность за прошлые годы. Нужно в отчетности этого года правильно заполнить строки по всем графам (включая 2017, 2018, 2019 годы).

[Ирина Мусатова]

В дополнение напишу: я пока форму 2 в виде машиночитаемого бланка с двухмерным штрихкодом в 1С не открыла, не видела, что строка 2410=0, а налог на прибыль строку 2411 попадает. Это только руками откорректировать можно.

[MarinSmartProtection]

Статус не поменяется, пока в ИФНС все не сойдется.
Лучше перебить данные либо в 1С, либо в программе, через которую сдате отчет. Еще форму 2 посмотрите, как указано в посте выше от
АстА,

В том-то и дело, что в выгрузке все корректно разнесено по строкам. Ошибку выдает только в тех итоговых строках, которые округлены в сторону увеличения и не бьются при сложении округленных показателей. Например, в пассиве того же баланса итог бьется и ошибку не выдает:
1646
1079
ИТОГО: 2725

Не представляю, что и как можно корректировать вручную в этом случае?

[MarinSmartProtection]

С формой 2, кстати, все нормально, никаких претензий.

[Ирина Мусатова]

Исправить нужно, чтобы билось. Считайте все в тыс. рублях, чтобы сходилось.

[Ирина Мусатова]

Исправить нужно, чтобы билось. Считайте все в тыс. рублях, чтобы сходилось.

1415
329
980
ИТОГО: 2724 а не 2725 - если складывать в тысячах.
Поэтому тут проще набить строки вручную в тысячах рублей.
Иначе ошибка будет выдаваться. и отчет будет висеть со статусом "требует уточнения".
Раньше это проходило, но теперь у ИФНС другая программа.

[АстА]

В том-то и дело, что в выгрузке все корректно разнесено по строкам. Ошибку выдает только в тех итоговых строках, которые округлены в сторону увеличения и не бьются при сложении округленных показателей. Например, в пассиве того же баланса итог бьется и ошибку не выдает:
1646
1079
ИТОГО: 2725

Не представляю, что и как можно корректировать вручную в этом случае?

Исправить вручную одну из строк в активе так, чтобы в сумме получилось 2725.

[MarinSmartProtection]

Исправить вручную одну из строк в активе так, чтобы в сумме получилось 2725.

А если исправить, как Вы советуете, то не будет потом при проверке в ФНС расхождения между ранее сданным и принятым балансом за 2018 год? Там ведь стояли изначальные цифры...

[MarinSmartProtection]

И еще подумалось, что на следующий год тоже придется править баланс вручную, ведь там еще будет фигурировать 2018 год... Так себе перспектива.
А если ФНС исправит этот косяк, и в дальнейшем надо будет корректировать ручные корректировки обратно...

[Ирина Мусатова]

А если исправить, как Вы советуете, то не будет потом при проверке в ФНС расхождения между ранее сданным и принятым балансом за 2018 год? Там ведь стояли изначальные цифры...

Думаю, что нет. Итоговые строки же сходятся.

[Ирина Мусатова]

И еще подумалось, что на следующий год тоже придется править баланс вручную, ведь там еще будет фигурировать 2018 год... Так себе перспектива.
А если ФНС исправит этот косяк, и в дальнейшем надо будет корректировать ручные корректировки обратно...

Сомневаюсь, что ФНС будет это исправлять. Раньше тоже расхождения с округлениями были, но они проходили, отчет был сдан, а теперь - нет.

[АстА]

А мою получили 20/01, но в базу никак не внесут...
там и данных-то всего ничего.

Старый ворчун, вы получили протокол из ИФНС?
30 дней уже прошло. Я думаю, послать отчет заново. Только не знаю, как первичный его отправлять или корректировкой.

[Аноним]

подниму темку.
сдаю упрощенную бух отчетность. пришел отрицательный протокол: Нарушено контрольное соотношение показателя формы НБО
Ошибочное значение показателя "..." в элементе "стр.2400 гр.4 = стр. (2110 – 2120 – 2330 + 2340 – 2350 + 2410) гр.4".
я всю жизнь думала, что строка 2410 (Налоги на прибыль) должна участвовать в определении чистой прибыли со знаком минус!
Что делать-то? как сдаваться в таких условиях

[Старый ворчун]

Старый ворчун, вы получили протокол из ИФНС?

Да, 8 февраля.

[Аноним]

подниму темку.
сдаю упрощенную бух отчетность. пришел отрицательный протокол: Нарушено контрольное соотношение показателя формы НБО
Ошибочное значение показателя "..." в элементе "стр.2400 гр.4 = стр. (2110 – 2120 – 2330 + 2340 – 2350 + 2410) гр.4".
я всю жизнь думала, что строка 2410 (Налоги на прибыль) должна участвовать в определении чистой прибыли со знаком минус!
Что делать-то? как сдаваться в таких условиях

Такой же протокол пришел, не пойму в чем причина.

[Аноним]

И у меня такая же ситуация. Нашла письмо Письмо Федеральной налоговой службы от 31 июля 2019 г. № БА-4-1/15052@

------------------------------
Рекомендуемые контрольные соотношения для упрощенной бухгалтерской отчетности
(форма по КНД 0710096)
№ п/п Наименование Вид контроля Контрольное соотношение
Бухгалтерский баланс
1 Баланс (актив) баланс строк стр.1600 гр.4, 5, 6 = стр. (1150 + 1170 + 1210 + 1250 + 1230) гр.4, 5, 6
2 баланс строк стр.1600 гр.4, 5, 6 = стр.1700 гр.4, 5, 6
3 Баланс (пассив) баланс строк стр.1700 гр.4, 5, 6 = стр. (1300 + 1410 + 1450 + 1510 + 1520 + 1550) гр.4, 5, 6;
для некоммерческих организаций стр.1700 гр.4, 5, 6 = стр. (1350 +1360 + 1410 + 1450 + 1510 + 1520 + 1550) гр.4, 5, 6;
с учетом знаков, если показатель стоит в скобках, то перед ним ставится знак минус (-)
Отчет о финансовых результатах
4* Чистая прибыль (убыток) баланс строк стр. 2400 гр.4, 5 = стр. (2110 - 2120 - 2330 + 2340 - 2350 + 2410) гр. 4, 5
с учетом знаков, если показатель по стр. 2410 стоит в скобках, то перед ним ставится знак минус (-).

Только в СБИСе если поставить минус перед налогом на доходы, то чистая прибыль рассчитывается не верно. Как быть?

[Аноним]

Попробую отключить автоматический расчет, поставить в строке 2410 число со знаком минус в скобках и отправить