НДС после перехода на УСН

[zhans]

Здравствуйте! С нового года перешли с ОСНО на УСН. За 4кв НДС к возмещению, по году НДС к возмещению, но сумма больше, чем уплатили ранее за 1-3 кварталы. Получается, что возмещение/возврат НДС будет на сумму ранее уплаченного налога. Верно? А что в итоге с суммой в оборотке по дебету счета 68 на 01.01.2020?

[Январь]

За 4кв НДС к возмещению, по году НДС к возмещению

НДС считают поквартально.
Сколько за 4 квартал показываете к возмещению, столько и возвращать

А что в итоге с суммой в оборотке по дебету счета 68 на 01.01.2020?

А что у вас там? Если переплат/недоплат нет, то должна быть сумма по дебету равная сумме возмещения в декларации за 4 квартал.

Восстановить НДС при переходе не забыли?

[zhans]

НДС считают поквартально.
Сколько за 4 квартал показываете к возмещению, столько и возвращать


А что у вас там? Если переплат/недоплат нет, то должна быть сумма по дебету равная сумме возмещения в декларации за 4 квартал.

Восстановить НДС при переходе не забыли?

Спасибо за помощь. Восстановился НДС с помощью помощника перехода на УСН, получается восстановленный НДС теперь как налог исчисленный - сидит в строке 118 раздел 3 декларации и сумма налога теперь не на возмещение, а на уплату... и довольно много...что-то я запуталась... правильно ли все встало и рассчиталось? И это все за 4-й квартал? А как быть с уплаченным НДС за 1-3 квартал?
Если не было восстановления, то в декларации в разделе 3 прил.1 была бы все равно отражена сумма НДС на восстановление. Верно?

[Январь]

правильно ли все встало и рассчиталось?

Как вы себе представляете ответ с моей стороны монитора? Смотрите конкретно по суммам, что у вас восстановилась. Должен быть НДС, относящийся к остаткам ТМЦ на 1 января 2020 и к остаточной стоимости ОС

А как быть с уплаченным НДС за 1-3 квартал?

А что с ним не так?

[zhans]

Как вы себе представляете ответ с моей стороны монитора? Смотрите конкретно по суммам, что у вас восстановилась. Должен быть НДС, относящийся к остаткам ТМЦ на 1 января 2020 и к остаточной стоимости ОС

А что с ним не так?

Да, сейчас попробую по суммам выбрать, с чего сложился восстановленный НДС.
По 1-3 кв НДС - он при этом, как по году, какую-то роль играет при перехода на УСН?

[Январь]

По 1-3 кв НДС - он при этом, как по году

Налоговый период по НДС - квартал, этот налог не считается нарастающим итогам. И переход с нового года не имеет отношения ни на 1-3 кв.19, ни на 2018, ни на 2000 годы

[zhans]

Налоговый период по НДС - квартал, этот налог не считается нарастающим итогам. И переход с нового года не имеет отношения ни на 1-3 кв.19, ни на 2018, ни на 2000 годы

в книгу продаж встал восстановленный НДС. Почему в книгу продаж? По ОСВ можно выборку сделать этой суммы (НДС восстан-й)?

[Январь]

в книгу продаж встал восстановленный НДС. Почему в книгу продаж?

Восстановление - это начисление налога. Записи по начислению налога идут в книгу продаж

По ОСВ можно выборку сделать этой суммы (НДС восстан-й)?

По 19 счету должна проводка пробежать (19 - 68), попробуйте там отфильтровать
Если делали какой-то регламентной операцией, то возможно есть отчет по ней

[zhans]

Восстановление - это начисление налога. Записи по начислению налога идут в книгу продаж

По 19 счету должна проводка пробежать (19 - 68), попробуйте там отфильтровать
Если делали какой-то регламентной операцией, то возможно есть отчет по ней

Да, есть по сч 19 проводка - Д19 К68 - 2000 (восстановлен НДС) и Д91.02 К19 - 2000 (в расходы). Смущает очень большая сумма встающая в книгу продаж по восстановлению НДС и в итоге сам НДС большой к уплате. Из карточки счета по этой операции формирует восстановление НДС. Через заполнить есть заполнить по остаткам (скриншот) - это о чем операция? восст ндс.jpg

[Январь]

Через заполнить есть заполнить по остаткам (скриншот) - это о чем операция? восст ндс.jpg

2-й пункт меню похож на то, что надо. Никогда не использовала, поэтому не знаю, как работает.
Проверьте. Остатки товаров, материалов * 20%. Если покупалось с НДС, то это и будет примерная сумма к восстановлению.
ОС есть? Тогда еще на остаточную стоимость добавьте
Незавершенка, РБП? НДС к вычету с выданных поставщикам авансов брали?

[zhans]

2-й пункт меню похож на то, что надо. Никогда не использовала, поэтому не знаю, как работает.
Проверьте. Остатки товаров, материалов * 20%. Если покупалось с НДС, то это и будет примерная сумма к восстановлению.
ОС есть? Тогда еще на остаточную стоимость добавьте
Незавершенка, РБП? НДС к вычету с выданных поставщикам авансов брали?

2-й пункт попробовала, тоже самое, на вид будто и не перезаполнялось, хотя было оповещение, что при заполнении табличная часть будет очищена. Есть ОС, амортизируются, есть на сч.07 (к установке комплектующие части), есть РБП. Начинаю сумму собирать,немного не идет, не пойму чего не хватает. Надежда на то, что программа все делает верно, но хочется удостоверится и понять, как идет расчет.

Сумма НДС восстанавливается и идет в продажи, в итоге НДС к уплате, а в расчете налога на прибыль идет в расход и в результате убыток....

[Январь]

Сумма НДС восстанавливается и идет в продажи, в итоге НДС к уплате, а в расчете налога на прибыль идет в расход и в результате убыток....

Так обычно и бывает
Суммы восстановленного НДС только проверить надо

[zhans]

Но сумма восстан НДС считается со всех полученных тмц в 2019г. Ндс должен же восстановиться только с остатков товаров на 07,10,41 и с ос с остаточной стоимости. Так?

[Январь]

Да, только с остатков надо восстанавливать.

[zhans]

Да, только с остатков надо восстанавливать.

Руками добавляю в восстановление НДС (ос посчитано,но откорректировала, считает не правильно, а все остальное руками добавляю), эти суммы не встают в книгу продаж, встает только сумма по ОС, что изначально сама программа завела. В чем может быть проблема?

[ZZZhanna]

а все остальное руками добавляю), эти суммы не встают в книгу продаж

руками - в смысле, операцией вручную? Или каким документом? Надо "Отражением начисления" или документом "восстановление НДС", и создать счет-фактуру на основании.

[zhans]

руками - в смысле, операцией вручную? Или каким документом? Надо "Отражением начисления" или документом "восстановление НДС", и создать счет-фактуру на основании.

документ "восстановление НДС" - там добавляю к автоматически сформированным строкам нужные документы (счфк, документ и т.д.), но в книгу продаж попадают только автоматически сформированные строки в документе "восстановление НДС", а то что я добавляю (выбираю) не попадает в книгу продаж.