По договору лизинга аванс списывается, как обычная предоплата по поступлении товара в течение срока договора.
Обычно приходую авансовую счет-фактуру при оплате в середине месяца, в конце месяца - счет-фактура на услуги лизинга. Постепенно аванс списывается.
Платеж был просрочен, оплата произошла в следующем месяце после выставления услуг лизинга. И я не завела авансовую счет-фактуру, хотя лизинговая компания ее выставила датой оплаты.
Теперь я понимаю, что надо было заводить авансовую счет-фактуру, т.к. по сути аванс-то все равно еще есть.
Теперь запуталась.
Нужно переделывать предыдущий квартал и заводить авансовую счет-фактуру, и тогда соответственно и этот квартал?
Или это не будет играть роли для восстановления НДС в книге покупок, оставить как есть?