Доброго времени суток.
Прошу помощи в следующей ситуации:
Организация оказывает услуги управляющим компаниям, оплата проводиться путем перечисления денежных средств в рамках агентского договора, от РИЦ.
Сразу напишу, что ранее в платежных поручениях просто меняли РИЦ на контрагента от которого поступили денежные средства. в результате, чего получалась полная ерунда, в учетных данных, т.е. не видно ни задолженность от РИЦ, ни задолженности по управляющей компании.
Вопрос как правильно, должны быть сформированы проводки:
В моем понимании должно быть так:
ДТ КТ
62.1 90.01 начислена реализация по оказанной услуги
55/51 76.09 поступили денежные средства от платежного агента
76.09 62.01 зачислены денежные средства в оплату услуг управляющих компаний (по отчету платежного агента)
Вроде все понятно, но возникает другая ситуация, когда, РИЦ (платежный агент), перечисляет не всю сумму денежных средств собранных в рамках управляющей компании, что четко видно из отчета РИЦ
Как быть тут с проводками?!
Мой вариант такой:
ДТ КТ
62.1 90.01 начислена реализация по оказанной услуги
76.09 62.01 отражена задолженность платежного агента по управляющей компании
55/51 76.09 поступили денежные средства от платежного агента по управляющей компании
Подскажите правильно ли я понимаю проводки в этой ситуации.
Заранее спасибо за помощь!!!