×
×
+ Ответить в теме
Страница 1 из 2 12 ПоследняяПоследняя
Показано с 1 по 30 из 39
  1. #1
    Аноним
    Гость

    ИП УСНО и ЕНВД в одном магазине

    Добрый день. В свете последних изменений стал я задумываться вот о чем. Я ИП 6% по сдаче в аренду нежилых помещений, оптовой торговле. ЕНВД по рознице. Опт и розница отпускаются в одном магазине, одни и те же товары, только по опту составляем договор постпавки и накладную. Товар не из списка в НК (не требующий маркировки, не моторное масло и т.д.). С 2020 года при продаже опта в помещении, где продается розница (поскольку продал "не розничный товар") я должен перейти на общую систему налогообложения в соответствии со статьей 426 и 427 НК РФ? или я все попутал?
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    46,321
    я даже не понимаю, что натолкнуло Вас на такую мысль, особенно с учетом того, что ст.426 и 427 НК - про страховые взносы.
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  3. #3
    Аноним
    Гость
    Перепутал статьи. Надо 346.27 и пункт 2.3 статьи 346.26. Извините.

  4. #4
    Клерк
    Регистрация
    03.11.2007
    Сообщений
    237
    Здравствуйте.
    ИП УСН 6% без работников, сдача в аренду недвижимости.
    С февраля 2020 добавляет розничную торговлю автозапчастями и ЕНВД без работников. По всему товару – ЕНВД, а по автомаслам остаётся, как и было, УСН 6% (не совсем правильно, в декабре 2019 надо было перейти на УСН 15%).
    К тому же ещё остаётся прежний вид деятельности – сдача в аренду на УСН 6%.
    1. Правильно ли выбрано налогообложение?
    2. Отчитываться теперь по продажам автомасел и сдаче в аренду один раз в год ОДНОЙ декларацией с ежеквартальной уплатой авансовых платежей?
    3. И по остальному товару ежеквартальные декларации ЕНВД и авансовые платежи?

  5. #5
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    46,321
    Цитата Сообщение от Октава Посмотреть сообщение
    Отчитываться теперь по продажам автомасел и сдаче в аренду один раз в год ОДНОЙ декларацией с ежеквартальной уплатой авансовых платежей?
    да.

    Цитата Сообщение от Октава Посмотреть сообщение
    по остальному товару ежеквартальные декларации ЕНВД и авансовые платежи?
    ЕНВД, а платежи не авансовые, а по итогам каждой квартальной декларации.


    Цитата Сообщение от Октава Посмотреть сообщение
    по автомаслам остаётся, как и было, УСН 6% (не совсем правильно, в декабре 2019 надо было перейти на УСН 15%).
    не факт, не думаю, что от продажи масел такой уж большой доход по сравнению с той же арендой, зато уменьшить налог можно на взносы.
    Не забудьте про раздельный учет взносов.
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  6. #6
    Клерк
    Регистрация
    03.11.2007
    Сообщений
    237
    Цитата Сообщение от ZZZhanna Посмотреть сообщение
    от продажи масел такой уж большой доход
    Т.е. ВСЯ сумма от продажи масел будет облагаться налогом 6%? Закупочная стоимость не вычитается? Правильно?

    Цитата Сообщение от ZZZhanna Посмотреть сообщение
    Не забудьте про раздельный учет взносов.
    Т.е. сумму страховых фиксированных взносов за себя могу вычесть из налогооблагаемой базы одного, выбранного самостоятельно, вида деятельности? Правильно понимаю?

  7. #7
    Клерк
    Регистрация
    05.08.2009
    Адрес
    Казань
    Сообщений
    2,084
    Октава, я между выручкой 6% и ЕНВД доходом по розничной кассы ежеквартально пропорцию вывожу. и согласно той пропорции взносы уплаченные ( фиксир и сортудников) уже беру в расходы . даже если "пропадают" взносы все равно обоснование чтобы было

  8. #8
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    46,321
    Цитата Сообщение от Октава Посмотреть сообщение
    ВСЯ сумма от продажи масел будет облагаться налогом 6%? Закупочная стоимость не вычитается? Правильно?
    да.

    Цитата Сообщение от Октава Посмотреть сообщение
    сумму страховых фиксированных взносов за себя могу вычесть из налогооблагаемой базы одного, выбранного самостоятельно, вида деятельности? Правильно понимаю?
    нет, надо пропорционально доходам или какому-то другому показателю делить.
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  9. #9
    Клерк
    Регистрация
    03.11.2007
    Сообщений
    237
    Спасибо вам большое.
    ККТ установлена в феврале 2020. Вычет расходов по ККТ в декларации по ЕНВД до 20.04.20. Так?

    По прежней деятельности - сдача в аренду на УСН6%- ККТ не было. Теперь мне нужно пробивать по кассе полученные деньги за аренду или можно также не пробивать?

  10. #10
    Клерк
    Регистрация
    03.11.2007
    Сообщений
    237
    Цитата Сообщение от Olya09 Посмотреть сообщение
    я между выручкой 6% и ЕНВД доходом по розничной кассы ежеквартально пропорцию вывожу. и согласно той пропорции взносы уплаченные ( фиксир и сортудников) уже беру в расходы . даже если "пропадают" взносы все равно обоснование чтобы было
    тогда как в декларациях ЕНВД и УСН нужно отразить это пропорциональное распределение страховых взносов? Налоговые разные.

  11. #11
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    46,321
    Цитата Сообщение от Октава Посмотреть сообщение
    как в декларациях ЕНВД и УСН нужно отразить это пропорциональное распределение страховых взносов?
    на бумажке поделили и в каждую декларацию записали свою цифру.
    Если Вы об этом.
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  12. #12
    Клерк
    Регистрация
    03.11.2007
    Сообщений
    237
    Цитата Сообщение от ZZZhanna Посмотреть сообщение
    на бумажке поделили и в каждую декларацию записали свою цифру.
    Если Вы об этом.
    Спасибо огромное! Значит, если ИП оплатит в 1 квартале 2020 ОПС 8112 , на ЕНВД от этой цифры приходится 1704. В Декларации по ЕНВД, Раздел 3, строка 30 внести 1704 рубля.
    А в декларацию по УСН за 2020 год вносить оставшиеся "куски" от взносов? Правильно?

  13. #13
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    46,321
    Цитата Сообщение от Октава Посмотреть сообщение
    Правильно?
    да.
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  14. #14
    Клерк
    Регистрация
    03.11.2007
    Сообщений
    237
    Здравствуйте. Если ОПС за 2020 год платить поквартально, а ОМС за 2020 - целиком в декабре, не будет ли ко мне претензий?

  15. #15
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    46,321
    нет
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  16. #16
    Клерк
    Регистрация
    03.11.2007
    Сообщений
    237
    Здравствуйте. Доход по ЕНВД какой берётся при расчёте 1% реальный или из Декларации налоговая база?

  17. #17
    Клерк
    Регистрация
    01.04.2011
    Сообщений
    238
    Цитата Сообщение от Октава Посмотреть сообщение
    Здравствуйте. Доход по ЕНВД какой берётся при расчёте 1% реальный или из Декларации налоговая база?
    Налоговая база из декларации по ЕНВД

  18. #18
    Клерк
    Регистрация
    03.11.2007
    Сообщений
    237
    ИП без работников на ЕНВД (розница автозапчасти) и УСН 6% (аренда+автомасла)
    Пропорционально распределила взносы за себя между ЕНВД и УСН и забыла, что нельзя ЕНВД уменьшить более, чем на 50%!
    Теперь надо срочно сдать уточнёнку? Правильно?

  19. #19
    Клерк
    Регистрация
    09.07.2013
    Адрес
    г.Санкт-Петербург
    Сообщений
    325
    Цитата Сообщение от Октава Посмотреть сообщение
    ИП без работников на ЕНВД (розница автозапчасти) и УСН 6% (аренда+автомасла)
    Пропорционально распределила взносы за себя между ЕНВД и УСН и забыла, что нельзя ЕНВД уменьшить более, чем на 50%!
    Теперь надо срочно сдать уточнёнку? Правильно?
    Такого ограничения нет для ИП без работников.

  20. #20
    Клерк
    Регистрация
    03.11.2007
    Сообщений
    237
    Спасибо, Ольга
    А если организация перечисляет мне на р\с 40 т.р. один раз в 2-3 месяца
    (товар они забирают по мере необходимости), то где нужно отражать эти 40 т.р.? На УСН или ЕНВД?

  21. #21
    Клерк
    Регистрация
    09.07.2013
    Адрес
    г.Санкт-Петербург
    Сообщений
    325
    УСН.

  22. #22
    Клерк
    Регистрация
    09.07.2013
    Адрес
    г.Санкт-Петербург
    Сообщений
    325
    УСН у Вас всё остальное, кроме розницы.

  23. #23
    Клерк
    Регистрация
    03.11.2007
    Сообщений
    237
    А это разве не розница? Они просто заранее деньги перечисляют, а товар потом по цене реализации забирают.

  24. #24
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    46,321
    Цитата Сообщение от Октава Посмотреть сообщение
    А это разве не розница?
    продажа организации - это не розница.
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  25. #25
    Клерк
    Регистрация
    03.11.2007
    Сообщений
    237
    И как мне оформлять эти суммы? Вносить в КДиР? И всё?

  26. #26
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    46,321
    Цитата Сообщение от Октава Посмотреть сообщение
    И как мне оформлять эти суммы? Вносить в КДиР?
    да.
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  27. #27
    Клерк
    Регистрация
    03.11.2007
    Сообщений
    237
    А чек можно не пробивать, ведь в выписке банка эта сумма будет отражена?

  28. #28
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    46,321
    при поступлении оплаты на расч.счет от юр.лиц и ИП чеки пробивать не надо.
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  29. #29
    Клерк
    Регистрация
    03.11.2007
    Сообщений
    237
    спасибо

  30. #30
    Клерк
    Регистрация
    03.11.2007
    Сообщений
    237
    Здравствуйте. ИП УСН 6% + ЕНВД без работников. Розничная торговля автозапчастями.
    1) Могу ли я с 1 января перейти на УСН6% + ПСН? Как правильно перейти с 01.01.2021 года на УСН 6% + ПСН?
    2) Надо ли заполнять ЕНВД-4 о снятии с учёта?
    3) Надо ли подтверждать каким-то документом, что УСН у ИП остаётся?
    4) Когда лучше написать заявление на ПСН?

+ Ответить в теме
Страница 1 из 2 12 ПоследняяПоследняя

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •