В сентябре взяла на обслуживание фирму. УСНО 15%, база с 2012 года.
С начала года решила вести учет в новой базе, потому что на одного покупателя по 20 штук договоров, зарплата велась в ЗУПе(хочу здесь - ЗУП нет), база большая тормозит очень. Ну и это вот всё.
В оборотке есть кредитовый остаток счет 63 - закрытие месяца ставит непонятные движения.
Покупателей немного, договоров по два на сей момент. 62 счет вычистила. Движения по ним регулярные. Просроченных нет. Не думаю, что этот счет нужен в МП.
Также есть дебетовый остаток по счету 96,09 - тут движения закончились в 2017. Тоже непонятные мне проводки и суммы, выгруженные из ЗУП.
Вопрос. Я могу закрыть эти счета? Ручной операцией конечно. С каким счетом скорреспондировать?
И вообще, так ли важен полный бухучет? Имеется в виду вот что. Мы перевыставляем водоснабжение по субабонентским договорам. Акты вып работ. Раньше реализация была на 76,09 счет, затратных счетов тоже штук пять участвовало. И приход воды заводился по своему. Могу я не заморачиваться и ставить по простому? Покупатели на 62, приход на 26/60? Еще раз подчеркну. МАЛОЕ предприятие. Я просто никогда с таким не сталкивалась. И в фирмах с оборотами на 100 порядков выше, таких счетов не использовали.