×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 9 из 9

Инфо-Предприятие
  1. #1
    Аноним
    Гость

    Отражение в учете измененения суммы товарной накладной

    Коллеги, доброго времени суток.

    В сентябре 19 выставлена товарная накладная и с/ф на 10 000-00 в т.ч. НДС 20%
    В январе 2020 обнаружилась ошибка в сумме товарной накладной. Т.е сумма должна быть больше на 2 000 т.р.
    Вопрос, как отразить в учете доначисление 2000 руб. и как выставить с/ф.
    Ошибка не существенная.
    Можно ли январем доначислить выручку и НДС с нее на сумму 2 000-00
    А с/ф сделать исправительную,где указать сумму правильную 12 000-00?
    Сумма ошибки не существенная.
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Модератор Аватар для Январь
    Регистрация
    25.06.2003
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    51,622
    Если речь о том, что вы ошибочно занизили налоговую базу 3-го квартала, то надо подавать уточненку.
    Существенность ошибки на это не влияет
    Или вообще ничего не делать в надежде, что никто никогда вашу ошибку не найдет

  3. #3
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    39,954
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    В январе 2020 обнаружилась ошибка в сумме товарной накладной. Т.е сумма должна быть больше на 2 000 т.р.
    а покупатель на какую сумму оприходовал себе товар?
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  4. #4
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от ZZZhanna Посмотреть сообщение
    а покупатель на какую сумму оприходовал себе товар?
    Покупатель оприходовал правильную сумму . 12 000-00

  5. #5
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Январь Посмотреть сообщение
    Если речь о том, что вы ошибочно занизили налоговую базу 3-го квартала, то надо подавать уточненку.
    Существенность ошибки на это не влияет
    Или вообще ничего не делать в надежде, что никто никогда вашу ошибку не найдет
    То, что светит уточненка , это понятно. Мне сейчас важно понять правильный ли у меня ход мыслей : В 2020 году я провожу 2000-00 через 91 счет. А исправительный счет-фактуру на 12 000-00.
    Т.к. если не проведу, то будут расхождения с покупателем в расчетах. (Покупатель провел у себя верную сумму, НДС к зачету пока не взял)

  6. #6
    Модератор Аватар для Январь
    Регистрация
    25.06.2003
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    51,622
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    В 2020 году я провожу 2000-00 через 91 счет.
    Вы уже сдали бух.отчетность за 2019 год?
    Для целей НДС - доп.лист к книге продаж

  7. #7
    Клерк
    Регистрация
    31.10.2009
    Адрес
    Московская область
    Сообщений
    7,322
    Цитата Сообщение от Январь Посмотреть сообщение
    Вы уже сдали бух.отчетность за 2019 год?
    вот именно. ПБУ 22/2010 прямо указывает, что можно исправить 2019 годом.

  8. #8
    Аноним
    Гость

    Лизинг ОС

    Добрый день.
    Подскажите пожалуйста, в октябре 2017 г был приобретен автомобиль в лизинг, сумма договора 980 000руб. Бухгалтер оформила поступление ОС на сумму 820 000руб без регистрации с/ф( я не обнаружила с/ф ). как в 2019 году грамотно исправить?

  9. #9
    Клерк
    Регистрация
    20.08.2010
    Сообщений
    4,280
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    как в 2019 году грамотно исправить?
    Начать с договора лизинга - и прочитать что входит в сумму 980 - что выкупная стоимость - что лизинговые платежи - что НДС.
    Перед тем как править предыдущих - надо быть точно уверенным что там ошибка.

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •