Кто как подшивает счета-фактуры

[Катрин2006]

Подшиваем отдельно выставленные счета-фактуры от актов, хотя на пред.предприятиях обычно всегда подшивала вместе, но теперь КС подшиваем с договорами, так нагляднее для остальных сотрудников. Полученные вместе, потому что если накладные и счет-фактуры на материалы (приличный объем) подшить раздельно концов можно не найти. Лично мне кажется организация документооборота во многом еще зависит от подребностей и внутренних пользователй (директора, менеждеры)

[katerina371]

Подшиваем все отдельно по периодам. Сч-ф сшиваю с реестрами. Книга покупок, продаж - без сч-ф. Акты-по месяцам, так удобнее затраты считать. Договора - отдельно от всего и ведем реестр договоров с указанием сроков действия. У нас розница, крупная и много поставщиков.

[ОлНик]

Счета-фактуры покупок - в один сшив, который и представляет собой журнал учета полученных счетов-фактур(в котором они хранятся) , счета-фактуры продаж - в другой сшив, который аналогично представляет собой журнал учета выставленных счетов-фактур(в котором они хранятся). Счета покупок пронумерованы в соответствии с книгой покупок, т.е. в правом верхнем углу стоит номер по порядку из книги покупок. Счета-ф продаж сшиты в порядке номеров по книге продаж.
С уважением, Ольга.

[ОлНик]

Накладные подшиваются в товарные отчеты, акты выполненных работ с реестрами к сч.62. Конечно, при проверке приходится нести кучу макулатуры, но замечаний по оформлению у ИФНС ни разу не было.
Ольга.

[Аноним]

Сч/ф + накладные+ акты выполненных работ полученные подшиваю в одну папку, а сч/ф и накладные своей фирмы - отдельная папка. Учитывая, что наши поставщики товаров и услуг выставляют в основном сначала счет на оплату, а затем сч/ф+накладную или акт выполненных работ , то полученные документы я подшиваю в папку по мере поступления : в ком-ре если не закрыт отчетный период ставлю дату согласно документам, если период закрыт приходую в текущем периоде а на сч/ф ставлю свой внутренний номер (и в к-ре), чтобы легче можно было себя проверить .

[гость с севера]

У меня исторически сложились отношения с бухгалтериями крупных предприятий, всегда подкалывала накладные и акты делила на товар, материалы, услуги, а счета-фактуры подкалывала к книгам пркупок/продаж, в маленьких, где 10 операций в месяц, подкалываю к актам и накладным. вариант отксеривания сч/ф не для меня, жалко время тратить. Книги учета сч/ф не вела и вести не собираюсь, т.к. нет за их отсутствие никаких санкций, тока пальчикм погрозить могут

[svetusia]

В опросе ответила - другое, т.к. совсем отдельно я их не подшиваю, а подшиваю в журнал учета выданных или полученных счетов-фактур. В этой же папке храню и книги покупок - продаж.
Считаю, что по крайней мере все необходимые условия соблюдены, при проверке НДС удобно показать только эту папку(и) и не слить им какую-то доп.информацию, за которую могу зацепиться: меньше видят - легче нам.
А что касается входящих накладных и Актов, то:
1. отдельно акты от накладных, эти в свою очередь по виду расхода: файл-канц.товары, файл - картриджи, файл - ОС и т.д. по дате на документе (работаем только с Москвой, поэтому проблем с поступлением доков нет). С актами так же.
Исходящие акты храню вместе с договором в одном файле - мне так удобно.

[buharik]

а я может чего то не понимаю, но как это некоторые присутствующие подшивают счета-фактуры "в куче" когда их положено отдельно подшивать вроде законодатель этому вопросу прям-таки отдельное внимание и уделил =)

[agur]

Так-же как и большинство на этой ветке, счета-фактур выданные и полученные подшиваю отдельно.
Акты от Заказчиков подшиваю в отдельную папку по периодам и веду реестр. Акты, счета по поставщикам - отдельно. Товарные накладные отдельно. При каждой папочке реестр, наростающим итогом.
Главное, что б я и мой приемник "если таковой будет" мог(ла) все найти.

[svetusia]

Так-же как и большинство на этой ветке, счета-фактур выданные и полученные подшиваю отдельно.
Акты от Заказчиков подшиваю в отдельную папку по периодам и веду реестр. Акты, счета по поставщикам - отдельно. Товарные накладные отдельно. При каждой папочке реестр, наростающим итогом.
Главное, что б я и мой приемник "если таковой будет" мог(ла) все найти.

Золотые слова!!!

[Гал4енок]

Счета-фактуры подшиваю отдельно, акты выполненных работ вместе с проводкой отдельно (есть папка у меня документы называется), счета отдельно, накладные с проводками тоже отдельно ( папочка другая называется материалы)...вот так и работаем

[БУХ_алтер]

акты выполненных работ вместе с проводкой

что за проводка? электрическая?

[ltymuf]

эта, наверное типа Журнально-ордерная система или Журнал - Главная книга
С одной простынки на другую переписывают. И так до полного удовлетворения.

[svetusia]

эта, наверное типа Журнально-ордерная система или Журнал - Главная книга
С одной простынки на другую переписывают. И так до полного удовлетворения.

Боже мой! Неужели же еще так кто-то работает? XXI век на дворе... А мне интересно, на счетах еще кто-нибудь считает? Или всетаки калькуляторы у всех???

[ОлНик]

Svetusia, извиняюсь за отсталость и отход от темы, но какую форму учета Вы применяете? Мы кроме журнально-ордерной и мемориально-ордерной никаких не учили. С уважением из провинции

[svetusia]

Svetusia, извиняюсь за отсталость и отход от темы, но какую форму учета Вы применяете? Мы кроме журнально-ордерной и мемориально-ордерной никаких не учили. С уважением из провинции

А у Вас в провинции тоже подшивают проводку к документу??
Меня этому не учили. Лет 25 назад я помню - когда все вели вручную - было заполнение журналов-ордеров, а сейчас лично я не парюсь и веду в программе - там все автоматом заполняет и вам советую - меньше простыней заполнять будете - больше времени с семьей проведете...Тогда, возможно, и отходить от темы не придется...

[ОлНик]

Svetusia, спасибо-спасибо.

[svetusia]

Svetusia, спасибо-спасибо.

И Вам - успехов

[masha_hayd]

А у Вас в провинции тоже подшивают проводку к документу??
Меня этому не учили. Лет 25 назад я помню - когда все вели вручную - было заполнение журналов-ордеров, а сейчас лично я не парюсь и веду в программе - там все автоматом заполняет и вам советую - меньше простыней заполнять будете - больше времени с семьей проведете...Тогда, возможно, и отходить от темы не придется...

А программа по вашему по какой системе ведет бух.учет????
Или у нее своя система - типа компьютерная?

[masha_hayd]

Вот почитала и задумалась.
всегда харанила отдельно счета -фактуры.
Сейчас пришла на новую работу, вроде они там вместе хранятся.....
Думаю расшивать или нет. Понятно, что за старый период наврено не буду, но как учет то вести? неудобно кажется как-то.
Предприятие не большое не маленькое - среднее..... но ближе к маленькому.

[Jolly2]

А у меня четвертая камералка подряд по НДС и я уже заранее готовлю документы - накладная(акт), С/ф, и платежное поручение.

У нас тоже каждый квартал забирают документы на прверку. Сначала делали копии - надоело, сдаем оригиналы. Удобнее подшивать документы раздельно.

[LvenAk]

Предусмотрены ли какие-нибудь санкции на хранение счетов-фактуров вместе с актами и накладными? Мы у себя так и делаем, все документы вместе, легче проверять.

[Катрин2006]

Сначала делали копии - надоело, сдаем оригиналы.

У нас оригиналы не берут, ксерим.

[IrinaIV]

Сколько людей столько мнений!
У нас среднее предприятие, торговля (опт, розница), производство (хлеб, колбаса, услуги общ.питания), вобщем все в куче. Покупателей много и берут по малу (ЧП - хлеб, школы, садики - продукты).
Раньше было: оригиналы сч-ф с оригиналами актов в отдельной папке (это по услугам), сч-ф на товар отдельно в хронолог.порядке; сч-ф выданные тоже отдельно в хронологтческом порядке. Ну вобщем как хотелось так и делалось.
Потом мы перешли в ООО и стали более менее самостоятельными.
И после многих дебатов, ну и аудиторы опять же кое-какие замечания сделали после первой же проверки. Так вот, теперь у нас:
1. Накладные (приходные и расходные) подшиваются в товарном отчете МОЛа (кладовщика, продавца).
2. На оплату услуг со служебкой ходят копии сч-ф. и актов вып.работ, потом это все подшивается в отдельную папку (приложение к сч.60).
Оригиналы этих счетов подшиваются со всеми остальными входящими сч-ф в хронологическом порядке журнала регистрации, на сч-ф соответственно стоит вх. номер по журналу регистрации (это происходит когда еще сч-ф только поступает)
3. Исходящие сч-ф подшиваются тоже в отдельную папку в хронологическом порядке журнала регистрации исходящих.
Кстати журнал исходящих мы печатаем из программы, а потом к нему прикладываем сч-ф.
4. на каждый месяц своя папка, в самом начале потом подшивается сам журнал.
5. Книги покупок и продаж распечатываются из программы и подшиваются отлеьно, для удобства можно на сч-ф дополнитель проставлять номер по книге покупок и продаж, но у нас сейчас очень большой объем, поэтому мы этого не делаем.
Камералят нас почти каждый месяц, но из-за большого объема стали запрашивать только копии книг, без приложения, а если что-то хотят, то выборочно запрашивают и мы им предоставляем.
И налоговая уже была, тоже без проблем, отдавали папки с книгами и папки со счетами и журналами.
В Пост. 914 ведь написано:
1. Покупатели ведут журнал учета полученных от продавцов оригиналов счетов-фактур, в котором они хранятся, а продавцы ведут журнал учета выставленных покупателям счетов-фактур, в которых хранятся их вторые экземпляры.
2. Покупатели ведут учет счетов-фактур по мере их поступления от продавцов, а продавцы ведут учет счетов-фактур, выставленных покупателям, в хронологическом порядке.
Это во-первых.
А во-вторых: Покупатели ведут книгу покупок, предназначенную для регистрации счетов-фактур, выставленных продавцами, в целях определения суммы налога на добавленную стоимость, предъявляемой к вычету (возмещению) в установленном порядке. Аналогично и про книгу продаж
Ни о каком приложении сч-ф к книгам не сказано, зато сказано что они должны прикладываться к журналам регистрации.
И уж определенно не сказано ни про акты, ни про накладные.
А то что кому-то так удобно, это уже личное дело каждого бухгалтера. Главное не нарушать общепринятые законом порядки.
Извините что так много
просто столько много мыслей было, после прочитанного.

[Ирк]

1

[Ирк]

1. Покупатели ведут журнал учета полученных от продавцов оригиналов счетов-фактур, в котором они хранятся, а продавцы ведут журнал учета выставленных покупателям счетов-фактур, в которых хранятся их вторые экземпляры.
6. Журналы учета полученных и выставленных счетов-фактур должны быть прошнурованы, а их страницы пронумерованы.
Это все понятно. Не понятно за какой период составляется этот журнал.
Можно за год распечатать журнал?

[IrinaIV]

Про журнал тоже была статья кажется, но суть примерно такая, что если объем не большой, то можно и за год, нумерация все равно ведь непрерывается.
Просто нам с нашими объемами удобнее за каждый месяц отверять и подшивать в отдельные папки. У нас бывает за один месяц счетов исх. папок-регистраторов (такие тольстые по 8 см) набирается шт. 4, а вход. папок 2-3, и это только сами счета, без всяких приложений. Так что нам конечно удобнее печатать ежемесячно, но думаю можно и за год, вряд ли это будет нарушением.

[Lizavetta]

Про журнал тоже была статья кажется, но суть примерно такая, что если объем не большой, то можно и за год, нумерация все равно ведь непрерывается.

не позднее 20числа, следующего за отчетным периодом, (т е раз в месяц или раз в квартал).
пункт 28 Правил: Допускается ведение книги покупок и книги продаж в электронном виде. В этом случае по истечении налогового периода, но не позднее 20 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, книга покупок и книга продаж распечатываются, страницы пронумеровываются, прошнуровываются и скрепляются печатью.

[IrinaIV]

А я и не сказала, что книги, с ними все понятно, конечно каждый месяц, на их основании вообще-то должны составляться декларации (пост. 914), речь про журналы учета (сообщ. от Ирк от 03.07.06), если я не ошибаюсь , то их можно группировать по периодам, т.е. ежемесячно не обязательно.

[Novice75]

Счет-фактуру подшиваю вместе с накладными и счетом, а акт отдельно