Кто как подшивает счета-фактуры

[Иллюзия]

Вопрос : А счета фактуры на аванс ? . я подшиваю их отдельно а Вы?

[лали]

Работала в крупной организации ,где часто проверки, удобнее хранить в разных папках, на на с-ф и на первичке ставить номер прихода, тогда найдешь быстро. На маленьком, все вместе, документов мало, чего плодить кучу папок.Налоговой все равно ,главное,чтобы документы были.

[Irinka]

Если счет-фактура с НДС - то отдельно, по месяцам в соответсвии с книгой покупок (продаж).
А если счет-фактура без НДС - то вместе с актом или накладной.
Т.е. папка со счетами-фактурами используется исключительно для учета НДС.

[Kvalex]

Я делаю копии сч.ф. и храню ориганалы сч.ф. в отдельной папке, а в другой копии сч.ф. с оргиналами актов и накладных.

[Taly]

По оптовой торгове счета-фактуры подшиваю отдельно - полученные и выданные согласно Журналу, Книгу продаж и покупок формирую и сшиваю без счетов-фактур. Затем отдельно накладные на поступление товаров, отдельно услуги, отдельно поступление ОС, поступление материалов в хронологическом порядке. Ну и конечно, отдельно реализацию (накладные).

По услугам: счета-фактуры складываются в книгу продаж и покупок, журнал полученных счетов-фактур не формируется вовсе. (так было до меня, продолжаю Далее как в первом варианте, хотя когда я принамала дела - акты подшивались вместе с договорами, мне показалось неудобным.

[Taly]

Вопрос : А счета фактуры на аванс ? . я подшиваю их отдельно а Вы?

вместе с другими счетами-фактурами, согласно Журналу или Книги продаж.

[Аноним]

Подшиваю отдельно счета-фактуры выданные, счета-фактуры полученные с журналами регистрации. Акты, накладные отдельно. Счета-фактуры подшиваю без какой-либо связи с книгами покупок, продаж, просто в хронологическом порядке по мере получения и регистрации.

Согласна на все сто. К сожалению, не всегда приходится работать как удобно, а частенько - как надо.
Журнал регистрации на то и называется журналом регистрации счетов-фактур..., что там должны быть подшиты (согласно закону) только счета-фактуры, а не все входящие/исходящие документы.

[Аноним]

вместе с другими счетами-фактурами, согласно Журналу или Книги продаж.

на сколько я знаю, счета-фактуры на аванс должны иметь сквозную нумерацию и подшиваться с остальными СФ в хронологическом порядке.

[Лиза_]

формируются отдельные папки (оказываем услуги):
1. Себестоимость, учет ТМЦ, учет ОС - акты+копии счетов-фактур
2. Книги покупок - подлинники сч-ф в порядке, указанном в книге
3. Реализация - акты+копии сч-ф
4. Книги продаж - подлинники сч-ф в порядке, указанном в книге
Сложилось путем необходимости в кратчайшие сроки находить документы и разграничения функций по нескольким отделам.

[Taly]

на сколько я знаю, счета-фактуры на аванс должны иметь сквозную нумерацию и подшиваться с остальными СФ в хронологическом порядке.

Вот они и подшиваются вместе с другими по порядку, в одной фирме в Книге продаж, а в другой в Журнале выставленных счетов-фактур.
Хотя я не делаю сквозную нумерацию, а веду отдельную со спец. обозначением. Знаю, что это не правильно, но по-другому организовать работу не получается, так как на реализацию выставляет один человек, а на авансы другой.

[Sureken]

Работала в больших и маленьких фирмах. Первичка по разным папкам. Копии не делаю. Если, вдруг, не хватает с/ф к акту (накл.), отмечаю цветной бумажкой. Все в хронологическом порядке,Акты по фирмам отдельно от договоров (удобно проверить по кол-ву за период).

[Lizavetta]

Полностью согласна со Светланой и Анонимом.
Счета-фактуры должны храниться отдельно.
Давайте еще раз перечитаем "Правила ведения счетов-фактур"
"1. Покупатели ведут журнал учета полученных от продавцов оригиналов счетов-фактур, в котором они хранятся, а продавцы ведут журнал учета выставленных покупателям счетов-фактур, в которых хранятся их вторые экземпляры."
То, что в журналах нельзя хранить накладные или акты действительно в правилах не сказано, зато сказано что можно там хранить (п.5). Так что я делаю вывод, что документы, не перечисленные в п.5 в журналах хранить нельзя.

[svetusia]

Я? Ничего!

Еще раз: журнал УЧЕТА, т.е. журнал, где учитываются, а не подшиваются счета-фактуры. Эта формулировка, между прочим, еще с совдеповских времен осталась, когда журналы вели буквально: эдакий гроссбух, куда вручную регистрировались документы. За свои годы работы и кучу проверок я научилась дословно читать регламентирующие и законодательные акты и документы и видеть то, что написано, а не то, что мне кажется, чего и вам желаю. Вот если бы было "журнал счетов-фактур" - тогда другое дело. А теперь поспорьте.

Поспорить можно:
1. В совдеповские времена журналов учета сч-ф не было, как и самих сч-ф. Почитайте или вспомните, когда это ввели...
2. Сч-ф подшиваются к журналу учета сч-ф, т.к. именно так и ведется их учет (раз вы читаете регламентные доки - значит должны были и об этом прочитать). А книги покупок/продаж можете хранить в этой же папке.

[Ната@]

Народ, у меня было три аудит.проверки и я всегда интересуюсь, как надо хранить док-ты.
1. Сч-ф получ. хранятся в том порядке, в котором сформировалась Книга продаж/покупок. Если там попадаются услуги (аренда), то к сч-ф подштвается акт.
А в коце года сшиваю еще и книгу покупок/продаж без сч-ф
2. тов.накл хранятся в другой папке, в той же последовательности, что и сч.ф. К ним подшиваются приходный ордера по кладу (если есть складской учет).

[БУХ_алтер]

Народ, у меня было три аудит.проверки

Ох уж эти аудиторы...Не доверял бы я им слепо

[svetusia]

Народ, у меня было три аудит.проверки и я всегда интересуюсь, как надо хранить док-ты.
1. Сч-ф получ. хранятся в том порядке, в котором сформировалась Книга продаж/покупок. Если там попадаются услуги (аренда), то к сч-ф подштвается акт.
А в коце года сшиваю еще и книгу покупок/продаж без сч-ф
2. тов.накл хранятся в другой папке, в той же последовательности, что и сч.ф. К ним подшиваются приходный ордера по кладу (если есть складской учет).

Люди! Ну в конце концов сами то подумайте: какое отношение имеет книга покупок-продаж к хранению сч-ф???
Есть сч-ф, вы ее регистрируете в журнале и храните. А в книгу покупок она может и не попасть (до 2006 у кого НДС был по оплате, к примеру). Поэтому, аудит - конечно, дело хорошее, но надо спрашивать у них ссылку на документ, где написано. А так, получается - одна тетка на рынке сказала...

[БУ-ША]

Всё вместе - иначе обязательно что-нибудь "потеряется"!

[Olga2003]

Отдельно и в разных папках с/ф выданные и с/ф полученные, по дате поступления

[БУ-ША]

Ну это - на любителя!

[Kriniza]

Я тихо фигею... оказываетс я в моей конторе учет ведут ИДЕАЛЬНО...

[danzel]

Я кладу сч/ф с одной стороны+ Акт об оказании услуг с другой стороны в файл.Затем Все в КАРОНУ подшиваю в хронологическом порядке.

[accountant_spb]

Я подшиваю тов.накладные в одну папку, акты в другую, сч/ф все-в третью. Тов.накл и акты-в хронологическом порядке, а счета/фактуры как правило тоже в хрон.порядке, но иногда, когда НДС получается к возмещению, делаю так, что некоторые счета-фактуры как будто поступили позже-в др.налоговом периоде (он у меня месяц). Очень удобно и НДС не получается к возмещению -налоговая не бежит с проверками, а в сле. месяце не получается, что нужно платить большую сумму НДС.

[Аноним]

А как все-таки подшивать сч/ф на аванс? Правильно ли я делаю, что распечатываю их в 2-ух экз., и подшиваю в книгу покупок и книгу продаж?

[БУХ_алтер]

А я с/ф выбрасываю - не нужны мне они

[Buh2]

Люди! Ну в конце концов сами то подумайте: какое отношение имеет книга покупок-продаж к хранению сч-ф???
Есть сч-ф, вы ее регистрируете в журнале и храните. А в книгу покупок она может и не попасть (до 2006 у кого НДС был по оплате, к примеру). Поэтому, аудит - конечно, дело хорошее, но надо спрашивать у них ссылку на документ, где написано. А так, получается - одна тетка на рынке сказала...

Абсолютно согласен

[Ученица 777]

Абсолютно

[svetusia]

а счета/фактуры как правило тоже в хрон.порядке, но иногда, когда НДС получается к возмещению, делаю так, что некоторые счета-фактуры как будто поступили позже-в др.налоговом периоде (он у меня месяц). Очень удобно и НДС не получается к возмещению -налоговая не бежит с проверками, а в сле. месяце не получается, что нужно платить большую сумму НДС.

Я тихо фигею... А дата поступления то у вас какая??? По почтовому штемпелю???
Если нет почтового штемпеля - мне вас жаль. Налоговикам все равно, когда вы эту сч-ф получили. Есть дата сч-ф и все... Не приняли к вычету в этом периоде, в следующем принять не можете, т.к. она к этому периоду не относится. И вообще: были же разъяснения налоговой, что даже если вы действительно позже получили сч-ф - получили и сдаете уточненную декларацию.
И нечего умничать... Только себе проблем наживаете на ровном месте.

[OVMка]

кому как нравиться, а я отдельно подшиваю

[gusiy-75]

Я тихо фигею... оказываетс я в моей конторе учет ведут ИДЕАЛЬНО...

Это как . научите!!!!!!

[svetusia]

Время научит. А вот если под проверочку разок попадете - научитесь сразу...