×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 6 из 6
  1. #1
    Аноним
    Гость

    Списание задолженности

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, у нас в организации бывший бухгалтер сначала услуги оказанные организацией не проводила через счет счет 60 (76), а сразу относила на счет 44, потом через некоторое время стала проводить услуги через счет 60. На данный момент из-за таких произведенных операций сумма задолженности по акту сверки с организацией-поставщиком не сходится, т. к. часть суммы сразу села на затраты, а другая часть была проведена через поставщика, а потом списана на затраты. Как правильно выровнять сумму задолженности? Проводками через 91 счет? Не будет ли двойным списанием затрат, ведь суммы вначале они уже были списаны на 44 счет? Спасибо!
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Аноним, не очень понятен вопрос. Напишите:
    - "не проводила через счет счет 60 (76) это ка?? было Д 44 К счет учета
    - стало Д 44 К 60
    По логике, независимо от того, какие использовались счета, услуги были оказаны и оплачены. Следовательно, проверьте период "бывшего" бухгалтера по этому поставщику, а затем уже текущий. Посмотрите остатки, либо что-то не учтено в налогооблагаемой базе, тогда учтете в текущем периоде, либо сторнируете. Запросите акт сверки у поставщика.

  3. #3
    В голове моей опилки :) Аватар для Анжелика Ник
    Регистрация
    11.10.2007
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    23,057
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    а сразу относила на счет 44,
    в корреспонденции с каким счетом?

  4. #4
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    46,299
    Цитата Сообщение от Анжелика Ник Посмотреть сообщение
    в корреспонденции с каким счетом?
    со сч. 51, наверное

    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Как правильно выровнять сумму задолженности?
    на обороты это повлияло, а на остаток задолженности повлиять не должно.
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  5. #5
    В голове моей опилки :) Аватар для Анжелика Ник
    Регистрация
    11.10.2007
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    23,057
    Цитата Сообщение от ZZZhanna Посмотреть сообщение
    а на остаток задолженности повлиять не должно.
    почему же.. с контрагентом очень даже влияет, если платили не по акту выполненных работ.. Если сумма начислений равна сумме оплаты то да не влияет. А если платеж на другую сумму, то понятно что расчеты не пойдут

  6. #6
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    46,299
    Цитата Сообщение от Анжелика Ник Посмотреть сообщение
    А если платеж на другую сумму, то понятно что расчеты не пойдут
    не, ну если там все через одно место, то что ж...


    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    ак правильно выровнять сумму задолженности? Проводками через 91 счет? Не будет ли двойным списанием затрат, ведь суммы вначале они уже были списаны на 44 счет?
    сначала выяснить, какие на какие именно суммы и по какой причине расхождения, а потом уже делать проводки на разницу.
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •