когда перечислить ндфл, если с 15 числа сотрудник в отпуске

[olga-osina]

добрый день, подскажите, пожалуйста
в ООО один директор.
С 14 октября по 10 ноября в очередном отпуске.
отпускные выплачены, ндфл с отпускных перечислен.
25 октября выплачена з/п за первую половину месяца (выплачена сумма за минусом НДФЛ).
Когда мне этот НДФЛ с зарплаты за первую половину октября перечислить в бюджет?

[Над.К]

25 октября выплачена з/п за первую половину месяца (выплачена сумма за минусом НДФЛ).

Доход по зарплате для расчета НДФЛ определяется на последний день месяца. На каком основании вы удержали его раньше?

[olga-osina]

а из каких денег я потом удержу налог? доходов больше нет. за счет налогово агента?

[olga-osina]

я не удержала, я выплатила меньше на сумму ндфл.

[gnews]

из каких денег я потом удержу налог?

Из ближайшей следующей денежной выплаты, например, из з/пл за первую половину ноября , НДФЛ -не позднее следующего дня.

[olga-osina]

Из ближайшей следующей денежной выплаты

а если теоретически такой не будет?

[gnews]

а если теоретически такой не будет?

Тогда 2-НДФЛ с признаком 2 + 080 строка в 6-ндфл.

[Над.К]

я не удержала, я выплатила меньше на сумму ндфл.

А это, по вашему, не удержание? )

[Arhimed0]

сформулируем так
мы выплатили аванс, который чудесным образом по сумме арифметически совпал с цифрой равной \начислено_зарплаты - исчисленный_НДФЛ\

[olga-osina]

сформулируем так
мы выплатили аванс, который чудесным образом по сумме арифметически совпал с цифрой равной \начислено_зарплаты - исчисленный_НДФЛ\

да, отлично
когда перечислить в бюджет этот долбаный исчисленный ндфл?

[olga-osina]

700 рублей, из-за них не буду спать ночами

[ZZZhanna]

когда перечислить в бюджет этот долбаный исчисленный ндфл?

я бы по дате выплаты зарплаты перечислила

[olga-osina]

я бы по дате выплаты зарплаты перечислила

да так и сделаю, пусть проверяют

[GSokolov]

Вот всё время путают бухгалтерское удержание с начислений при взаиморасчётах с сотрудником и налоговое удержание НДФЛ. Это совершенно разные вещи. Налоговое удержание невозможно произвести без исчисления налога на дату получения дохода, а т.к. по зарплате это последний день месяца,, то и удержать в качестве налога можно только начиная с этого последнего дня. И если налог при выплате зарплаты до последнего дня месяца был в бухгалтерском смысле удержан с работника, т.е. зарплата выплачена не полностью с учётом удержания НДФЛ на последний день месяца, то его можно исчислить, удержать у налогоплательщика и уплатить начиная с этого последнего дня и заканчивая следующей выплатой любого другого (следующего) дохода, нарушением это не будет.

[бух2007]

я бы по дате выплаты зарплаты перечислила

+1
И пусть попробуют это откопатьв общей массе))
А вообще лучше перечислить аванс в сумме начисленное минус гипотетический НДФЛ и минус 1 руб.
Потом этот 1 руб перечисляем в день выплаты з/пл и НДФЛ автоматически сам идет в 6-НДФЛ и не надо его туда вручную загонять)

[olga-osina]

спасибо всем большое

[Королева]

этот долбаный исчисленный ндфл

[olga-osina]

Вот всё время путают бухгалтерское удержание с начислений при взаиморасчётах с сотрудником и налоговое удержание НДФЛ. Это совершенно разные вещи.

вот за это отдельное спасибо