Реализация без перехода права собственности

[Лилия Бойко]

Коллеги, выручайте!
Предприятие оптовой торговли на ОСН. 1С:Предприятие 8.3, Бухгалтерия предприятия.

С августа начали реализовывать товар на маркетплейс Беру, т.е. появилась дистанционная торговля в розницу.

Момент реализации для целей налогообложения НДС и налога на прибыль не совпадает:

– для НДС это дата передачи товаров в транспортную компанию (п. 1 ст. 167 НК РФ);

– для налога на прибыль – дата передачи товара Покупателю-физическому лицу (п. 3 ст. 271, ст. 39 НК РФ).

Разница между датами может быть более 30 дней, передача собственности может и не состояться.

По отчету маркетпрейса за август сделали две операции "Отгрузка товаров без перехода права собственности" по отгрузке товара, происходившей в течение месяца :
- товар отгруженный и доставленный покупателю на последний день месяца
- товар отгруженный, но не доставленный на последний день месяца
Операция делает проводки 45/41, начисляет НДС по отгрузке и выписывает счет-фактуру.

По первой операции, где товар получен покупателями и право собственности перешло, сделали Реализацию отгруженного товара.

Проблема со второй операцией. Товар отгруженный на конец месяца был реализован в следующем месяце только частично, часть товара вернулась на склад.

Проблема заключается в том, что программой 1С не предусмотрена частичная реализация отгруженного товара, а корректировка реализации, собственно говоря, ничего не корректирует.

Кто-нибудь сталкивался с такой проблемой и как ее решить? Мега-SOS!

[Климов Сергей]

Главное - Налоги и отчёты - НДС - Начисляется НДС при отгрузке без перехода права собственности. Снимите галку.
На ранее созданные документы не влияет.

[Лилия Бойко]

Не понимаю. Зачем? НДС же должен начисляться датой отгрузки.