Коллеги, выручайте!
Предприятие оптовой торговли на ОСН. 1С:Предприятие 8.3, Бухгалтерия предприятия.
С августа начали реализовывать товар на маркетплейс Беру, т.е. появилась дистанционная торговля в розницу.
Момент реализации для целей налогообложения НДС и налога на прибыль не совпадает:
– для НДС это дата передачи товаров в транспортную компанию (п. 1 ст. 167 НК РФ);
– для налога на прибыль – дата передачи товара Покупателю-физическому лицу (п. 3 ст. 271, ст. 39 НК РФ).
Разница между датами может быть более 30 дней, передача собственности может и не состояться.
По отчету маркетпрейса за август сделали две операции "Отгрузка товаров без перехода права собственности" по отгрузке товара, происходившей в течение месяца :
- товар отгруженный и доставленный покупателю на последний день месяца
- товар отгруженный, но не доставленный на последний день месяца
Операция делает проводки 45/41, начисляет НДС по отгрузке и выписывает счет-фактуру.
По первой операции, где товар получен покупателями и право собственности перешло, сделали Реализацию отгруженного товара.
Проблема со второй операцией. Товар отгруженный на конец месяца был реализован в следующем месяце только частично, часть товара вернулась на склад.
Проблема заключается в том, что программой 1С не предусмотрена частичная реализация отгруженного товара, а корректировка реализации, собственно говоря, ничего не корректирует.
Кто-нибудь сталкивался с такой проблемой и как ее решить? Мега-SOS!