Выплата мат.помощи сверх лимита 4000 отражение в отчетности

[Karina-94]

Добрый день. Подскажите пожалуйста, правильно ли я разобралась в следующей ситуации: Сотруднику выплатили мат. помощь, выплачивали двумя платежами, при второй выплате перечислили больше на 1000 рублей. Заметили данную переплату только с следующем месяце. В итоге, перечисли налоги от суммы 1000 (страховые и ндфл) со следующей зарплатой. Как я понимаю сумму 1000 рублей нам нужно начислять так же как зарплату, и отразить в отчетности за квартал так же как начисленную зарплату, так как это доход сотрудника.. ?? Заранее всем большое спасибо

[ZZZhanna]

перечислили больше на 1000 рублей

ошибка в платежке? Ошибка в приказе? Почему посчитали зарплатой, а не тоже мат.помощью?

[Karina-94]

Тупо скопировали предыдущую и вышел перебор в мат. помощи, так как в пределах 4000 не облагается налогами, то с 1000 заплатили налоги в следующий раз. Как я понимаю 1000 рублей это доход сотрудника и ее нужно отразить в отчетах так же как и 4000 (только не облагаемые выплаты)

[ZZZhanna]

Как я понимаю 1000 рублей это доход сотрудника

ну вообще-то надо с руководством это согласовывать, а не пытаться понимать самостоятельно. Если руководство не планировало выплачивать 5 тыс. вместо 4 - какое основание у вас платить больше и что-то самостоятельно переквалифицировать?

[Karina-94]

Руководитель в курсе что выплатили по ошибке на 1000 рублей больше. С этой суммы с опозданием но были перечислены налоги. Сумма 4000 не облагается налогами, на сумму мат. помощи есть заявление и приказ. Как быть с суммой 1000 рублей раз мы с нее оплатили налоги, ее же нужно отразить в отчетах или я ошибаюсь ??

[ZZZhanna]

1000 рублей раз мы с нее оплатили налоги, ее же нужно отразить в отчетах или я ошибаюсь ??

ну конечно, нужно.
Только нужно ее признать или мат.помощью, или премией, или чем-то еще, выплат "просто так по ошибке" не бывает.

[Karina-94]

Подскажите пожалуйста, если признать мат.помощью или премией, по разному будет отражаться в отчетности ??

[ZZZhanna]

код дохода разный, и бухгалтерский и налоговый учет разный.

[Karina-94]

Спасибо