×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 4 из 4
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    04.07.2006
    Сообщений
    811

    6-НДФЛ при смене ИФНС.

    День добрый!
    Организация сменила адрес 04.04.2019.
    Перешли в другую ИФНС.
    05.04.2019 уплатили НДФЛ за март в старую ИФНС по старому ОКТМО 1.
    В новой налоговой сказали, что не правильно, что отчеты не по начислению, а по оплате и попросили написать письмо об уточнении платежа за март на новый ОКТМО 2.

    Нужно заполнить 6-НДФЛ за полугодие.

    1 квартал
    ОКТМО 1 в старую ИФНС:
    строка 020 = 01+02+03 месяцы
    строка 040 = 01+02+03
    строка 070 = 01+02
    строка 100 = 12+01+02

    полугодие
    ОКТМО 2 в новую ИФНС:
    строка 020 = 04+05+06
    строка 040 = 04+05+06
    строка 070 = 03 (уплата 05.04.2019)+04+05
    строка 100 = 03 (уплата 05.04.2019)+04+05

    ИЛИ вариант второй:
    полугодие
    ОКТМО 1 в новую ИФНС:
    строка 020 = 01+02+03
    строка 040 = 01+02+03
    строка 070 = 01+02+03 (уплата 05.04.2019)
    строка 100 = 03 (уплата 05.04.2019)

    ОКТМО 2 в новую ИФНС:
    строка 020 = 04+05+06
    строка 040 = 04+05+06
    строка 070 = 04+05
    строка 100 = 04+05
    Поделиться с друзьями
    Последний раз редактировалось Valetta; 11.09.2019 в 10:58.

  2. #2
    Клерк Аватар для Надежда-25
    Регистрация
    11.07.2011
    Адрес
    г. Ульяновск
    Сообщений
    845
    Цитата Сообщение от Valetta Посмотреть сообщение
    В новой налоговой сказали, что не правильно, что отчеты не по начислению, а по оплате и попросили написать письмо об уточнении платежа за март на новый ОКТМО 2.
    правильно сказали - отчет сдавать по тому, как оплачивали, иначе на одном ОКТМО будет недоимка, на другом - переплата. И я бы оплачивала НДФЛ 5,04 уже в новую ифнс. Вы карточку смотрели по НДФЛ? Эта оплата отражена там? Если оплата легла на старый ОКТМО, то отчеты надо заполнить так:

    Цитата Сообщение от Valetta Посмотреть сообщение
    1 квартал
    старый ОКТМО 1 в новую ИФНС:
    строка 020 = 01+02+03 месяцы
    строка 040 = 01+02+03
    строка 070 = 01+02
    строка 100 = 12+01+02
    Цитата Сообщение от Valetta Посмотреть сообщение
    полугодие
    старый ОКТМО 1 в новую ИФНС:
    строка 020 = 01+02+03
    строка 040 = 01+02+03
    строка 070 = 01+02+03
    строка 100 = 03

    новый ОКТМО 2 в новую ИФНС:
    строка 020 = 04+05+06
    строка 040 = 04+05+06
    строка 070 = 04+05
    строка 100 = 04+05
    и не забудьте за 9 месяцев и за год подать сведения по старому ОКТМО
    старый ОКТМО 1 в новую ИФНС:
    строка 020 = 01+02+03
    строка 040 = 01+02+03
    строка 070 = 01+02+03
    строка 100 = 03

  3. #3
    Клерк Аватар для Надежда-25
    Регистрация
    11.07.2011
    Адрес
    г. Ульяновск
    Сообщений
    845
    В отчете за 9 мес и год второй раздел не заполнять

  4. #4
    Клерк
    Регистрация
    04.07.2006
    Сообщений
    811
    Надежда-25, сдали уточненку, как Вы сказали. Получилось все очень красиво. Я уверена, что это более правильный вариант.
    А налоговая перебросила платеж от 05.04.2019 со старого ОКТМО 1 на новый ОКТМО 2, и обратно ни за что не переносит. Говорят, что у них руководство, что все, что после перевода (04.04.2019), все должно быть по новому ОКТМО 2.

    Теперь они просят еще одну уточненку.
    Сказали, что строка 070 Раздела 1 пусть так и не закроется. Пусть будет разница между 040 и 070 до конца года.
    Ладно, пусть!!!
    Я изменила в 1С в Выплате ЗП от 05.04 на новое ОКТМО 2 по каждому человеку.

    Теперь получилось следующее по платежам от 05.04.2019 за март 2019:
    В отчете по старому ОКТМО 1: заполняются строки 130 Раздела 2 (строка 140 - "0"), соответственно строке 020 Раздела 1.
    В отчете по новому ОКТМО 2: заполняются строки 140 Раздела 2 (строка 130 - "0").
    Не красиво.
    Так и сдавать?

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •