×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 17 из 17

Инфо-Предприятие
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    29.06.2005
    Сообщений
    614

    НДС и корректировка сф

    Добрый день
    ООО ОСНО. мы покупатели. от поставщика в 2018 году была поставка по УПД на сумму 100 руб, затем через неск дней была корректировочная сф минус 3 рубля . т.е. сумма стала 97 рублей
    мы провели сф на сумму 97 рублей сразу (без первой сф)
    Сегодня поставщик прислал просьбу нам сдать корректировку НДС, т.к. в налоговой разрыв, сумма вообще не меняется. У меня нет никакого желания лезть в прошлый год
    Если сумма не меняется можно не сдавать ведь исправления в декларацию?
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Аноним
    Гость
    Все время так проводили-но по первичной СФ - до 2019 года, сразу на меньшую сумму. У нас при поступлении товара обнаруживается недостача, оформляется акт несоответствия. Поставщик выставляет корр.СФ. Но так как изначально товара не хватает, сразу приходуем по первичной СФ ( УПД) на меньшую сумму- а как иначе? Корр.СФ не провожу никак. Вначале автоматического дурдома по сверке СФ приходили пару раз требования. Отвечали, что все верно, ссылались на письма Минфина. Отстали от нас. В 2019г.еще не было такой ситуации, но проводить буду также.
    Вы все же некорректно сделали по отношению к своему поставщику, я бы пересдала- с первичным документов

  3. #3
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    39,154
    Цитата Сообщение от juska Посмотреть сообщение
    мы провели сф на сумму 97 рублей сразу
    мы так делаем постоянно, и проблем не возникало, предъявить к вычету НДС меньше, чем продавец показал к начислению не запрещено, и разрывы не образует.
    М.б. у вас номер неправильно указан - корр.вместо первичной?

    Цитата Сообщение от juska Посмотреть сообщение
    (без первой сф)
    корректировочную без первичной?
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  4. #4
    Клерк
    Регистрация
    29.06.2005
    Сообщений
    614
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Вы все же некорректно сделали по отношению к своему поставщику, я бы пересдала- с первичным документов
    Согласна, но лезть в прошлый год и открывать им камералку совсем мне не охото((

  5. #5
    Клерк
    Регистрация
    29.06.2005
    Сообщений
    614
    Цитата Сообщение от ZZZhanna Посмотреть сообщение
    корректировочную без первичной?
    да сразу указали в декларации сумму по корректировочной сф

    и все таки я не понимаю, в итоге то сумма у нас идет с поставщиком. у них 100-3=97, а у нас сразу 97, в чем проблем и претензия от налоговой?

  6. #6
    Аноним
    Гость
    Они сверяют документы-номер, дата, сумма. У вас нет номера первичного документа поставщика. Не может быть корректировки без первичного документа

  7. #7
    Клерк
    Регистрация
    29.06.2005
    Сообщений
    614
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Не может быть корректировки без первичного документа
    согласна, но по итогу по НК РФ Статья 81. Внесение изменений в налоговую декларацию, расчеты: При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации недостоверных сведений, а также ошибок, не приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик вправе внести необходимые изменения в налоговую декларацию
    мы же попадаем под это? ошибка есть, но налог не меняется.
    и не пойму зачем трясти покупателя он указал сумму - ее уплатил, что надо еще то?

  8. #8
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    39,154
    Цитата Сообщение от juska Посмотреть сообщение
    да сразу указали в декларации сумму по корректировочной сф
    вас не про сумму спрашивают, а про номер. Сопоставление идет по номеру-дате-сумме.
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  9. #9
    Клерк
    Регистрация
    29.06.2005
    Сообщений
    614
    Цитата Сообщение от ZZZhanna Посмотреть сообщение
    Сопоставление идет по номеру-дате-сумме.
    номер первичной сф указан, дата корректировочной

  10. #10
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    39,154
    Цитата Сообщение от juska Посмотреть сообщение
    номер первичной сф указан, дата корректировочной
    ну вот и нестыковка, надо было и дату первичной указывать. Потому что указанного вами в декларации документа у поставщика нет, и вообще в природе нет.
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  11. #11
    Клерк
    Регистрация
    29.06.2005
    Сообщений
    614
    да, я увидела свою ошибку, знаю, что надо было ввести сначала первичную, потом корректировку. НО я так не сделала.
    ВОПРОС - обязаны ли мы подать уточненку?

  12. #12
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    39,154
    Цитата Сообщение от juska Посмотреть сообщение
    знаю, что надо было ввести сначала первичную, потом корректировку.
    нет, я Вам не так сказала. Можно было НДС принять к вычету по первичной в меньшей сумме.

    Цитата Сообщение от juska Посмотреть сообщение
    ВОПРОС - обязаны ли мы подать уточненку?
    Вы приняли к вычету НДС по несуществующему документу. Сами-то как думаете, надо подавать уточненку?
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  13. #13
    Клерк
    Регистрация
    29.06.2005
    Сообщений
    614
    Цитата Сообщение от ZZZhanna Посмотреть сообщение
    Вы приняли к вычету НДС по несуществующему документу. Сами-то как думаете, надо подавать уточненку?
    НК РФ Статья 81. Внесение изменений в налоговую декларацию, расчеты: При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации недостоверных сведений, а также ошибок, не приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик вправе внести необходимые изменения в налоговую декларацию
    я уже писала, что я думаю. налог не изменился. Да ошибка в номере и дате, но не в сумме
    хочу послушать мнение других. Может я что не так делаю
    и еще раз повторюсь, сдавать уточненку нет ни малейшего желания

  14. #14
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    39,154
    Цитата Сообщение от juska Посмотреть сообщение
    Да ошибка в номере и дате,
    ну так их и надо исправить.
    Если бы вам пришло требование, то формализованным ответом указали бы правильную дату и всё.

    Цитата Сообщение от juska Посмотреть сообщение
    не приводящих к занижению суммы налога
    видите ли, если вы приняли к вычету НДС по несуществующему документу, то вы занизили сумму налога к уплате. А то, что вы не приняли к вычету НДС по правильному документу, это ваши проблемы.
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  15. #15
    Клерк
    Регистрация
    29.06.2005
    Сообщений
    614
    Цитата Сообщение от ZZZhanna Посмотреть сообщение
    видите ли, если вы приняли к вычету НДС по несуществующему документу, то вы занизили сумму налога к уплате. А то, что вы не приняли к вычету НДС по правильному документу, это ваши проблемы.
    А если посмотреть с другой стороны- я ошиблась в дате сф? Номер верный, сумма верная. А в дате ошибка

  16. #16
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    39,154
    Цитата Сообщение от juska Посмотреть сообщение
    А в дате ошибка
    ну так и надо дату исправить. М.б. доп.листом как-то...
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  17. #17
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от ZZZhanna Посмотреть сообщение
    ну так и надо дату исправить. М.б. доп.листом как-то...
    а зачем? требование покупателю не приходило?
    какие санкции за это поставщику? как его подставил покупатель?

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •