НДС

[juska]

Добрый день. ООО на ОСНО -заказчик, ИП на ОСНО подрядчик
ООО Перечислило аванс ИП в 2018 году. ИП выставил авансовую сф. ООО ее к учету не брали
В июле собрались закрываться по договору. А, этот , прости господи, глупец, ИП оказывается закрыл ИП в мае (так он говорит)
т.е. теперь ни акта, ни сф не будет
вопрос:
ндс с аванса я принять не могу сейчас, но можно подать уточненку и принять его в 2018 году
но нужно ли это делать?
ведь через три года придется списать эту выплату, а НДС восстановить?
что то ничего в голову не идет((
можете подсказать

[понаехавший Тут]

Закрыт ИП или не закрыт, когда закрыт можно по ИНН узнать на nalog.ru. Но главный вопрос , а аванс то ИП возвращать собирается или надо подавать в суд на банкротство или в полицию на мошенничество или в налоговую на полученный им доход?

[OLGALG]

Ни чего не делать с НДС точно.(уточненка за прошлые период с суммой налога к уменьшению - это мазохизм.с риском что по нему все равно откажут )
Закрыл он ИП или нет - он Вам должен - имеете право требовать с него деньги назад.

закрыл ИП в мае (так он говорит)

Так сайт налоговой Вам в помощь - там по его ИНН легко проверить - закрыл и когда или не закрыл.

[juska]

он работу реально выполнил
деньги по человечески мы не должны с него требовать
сумма налога не очень большая в р-не 15 тр
не думаю, что должны быть какие то вопросы?
и почему по нему должны отказать , если есть сф на аванс?

[OLGALG]

если есть сф на аванс

У Вас есть 100% уверенность - что он его в своей отчетности за 4 квартал 2018 года отразил ?

[juska]

нет, конечно, это же ИП
я не всегда уверена в крупных организациях, а уж в ИП вообще не уверена
но это не значит, что я все сф не должна принимать к учету

[OLGALG]

juska, т.е Вы готовы подать уточненный расчет по НДС с суммой налога меньше чем в первичной декларации -не зная точно что этот авансовый счет-фактуру ИП отразил у себя в декларации.
Вы же понимаете - что это не останется безнаказанным со стороны налоговой - дополнительных требований и пояснений будет вагон.

но это не значит, что я все сф не должна принимать к учету

- по авансовым счетам -фактуры - это Ваше право ( а не обязанность)- принимать к учету или нет.

Впрочем хозяин барин - можете сдавать - можете не сдавать - решать Вам.

Я бы не трогала ( не буди лихо) .

[Самый тупой бух]

Насчёт отразил или нет, есть программы отчётности, по которым видно , есть ли счёт-фактура у твоего контрагента в базе , нет ли разрыва. Не всегда видно , конечно. Не у всех есть такой сервис ( он платный, но вычислить по сумме можно без оплаты , иногда). Но хотя бы можно вопрос на предмет разрыва провентилировать. Вдруг он подал , все же, и вы это увидите.
Потом уже решать , подавать ли к уменьшению НДС )
У вас как , есть чего бояться ? Стоят эти 15 тыщ ваших нервов?

[juska]

У вас как , есть чего бояться ? Стоят эти 15 тыщ ваших нервов?

у всех есть чего бояться))) даже если нечего, то все равно есть))
если я сейчас исправлю и приму аванс сф , но актом не закрою, т.к. ИП уже не предоставит ничего
то эти деньги будут висеть 3и года и через 3и года я их спишу при инвентаризации и НДС придется восстановить?
правильно я мыслю?