6-НДФЛ

[Аноним]

Уважаемые бухгалтера, подскажите как правильно заполнить отчет.
Сотруднику 25.06.2019 выплачены отпускные, последний день уплаты НДФЛ 28.06.2019 или 01.07.2019?

[Arhimed0]

Сотруднику 25.06.2019 выплачены отпускные, последний день уплаты НДФЛ 28.06.2019 или 01.07.2019?

01.07.2019
при совпадении.... - переносится на ближайший за нерабочим рабочий день

[Аноним]

спасибо!

[hiker]

Подскажите пожалуйста: во 2 разделе 6-НДФЛ выплаты по больничному/ как я думаю/ нужно проводить отдельно, а что в таком случае понимать датой получения дохода? Конкретно - работник закончил болеть 31.05, выплаты получила 10.06. Я бы датой получения дохода поставил 31.05/ не потому, что закончила болеть, а также как последний день месяца. Срок перечисления налога - 30.06

[ZZZhanna]

работник закончил болеть 31.05,

это неважно

выплаты получила 10.06.

дата получения дохода по НЕ зарплатным выплатам всегда = дате выплаты денег.
Поэтому
10.06.19
10.06.19
01.07.19

[hiker]

Спасибо. Хотел возразить по 01.07. потом посмотрел на календарь и вопрос отпал
Кстати, таки нужно выплаты по больничному заполнять отдельным блоком, коли сроки перечисления разные/ зарплата и б/л/

[Arhimed0]

Кстати, таки нужно выплаты по больничному заполнять отдельным блоком, коли сроки перечисления разные/ зарплата и б/л/

если в какой либо выплате одна из дат в строках 100,110,120 отличается - заполняем отдельным блоком

[hiker]

спасибо

[Аноним]

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, сотруднику выплатили премию 2000, у сотрудника 2 детей, налоговый вычет 2800, получается, что НДФЛ не удерживаем, так и выдали 2000. В 6НДФЛ эту выплату никак не отражаем?

[ZZZhanna]

В 6НДФЛ эту выплату никак не отражаем?

а что, за целый месяц других доходов у него не будет?

[Аноним]

а что, за целый месяц других доходов у него не будет?

нет, будут конечно, но я про то, что для отражения в 6-НДФЛ самого налога нет. Допустим сотруднику (у которого нет вычетов по НДФЛ) выдали премию 2000 руб. 3 июля, в 6-НДФЛ я отражаю:

стр. 100 - 03.07.19 стр.130 - 2000
стр. 110 - 03.07.19 стр. 140 - 260
стр. 120 - 04.07.19

А в данном случае НДФЛ не удержан - нужно ли отражать эту выплату в 6-НДФЛ?

[Arhimed0]

А в данном случае НДФЛ не удержан - нужно ли отражать эту выплату в 6-НДФЛ?

обязательно нужно
доход был, а его тоже нужно отражать - иначе итоговая база не сойдётся

выдали премию 2000 руб. 3 июля, в 6-НДФЛ я отражаю:

стр. 100 - 03.07.19 стр.130 - 2000
стр. 110 - 03.07.19 стр. 140 - 260
стр. 120 - 04.07.19

03.07.2019......2000,00
00.00.0000...........0,00
00.00.0000

[Аноним]

обязательно нужно
доход был, а его тоже нужно отражать - иначе итоговая база не сойдётся

Точно! Про это не подумала. Большое спасибо!

[Ясная]

Переплатила 1000 руб. НДФЛ, в отчете 6 НДФЛ ставить верную цифру и тогда образуются расхождения по карточке расчетов или поставить оплаченную мной, не верную цифру, подскажите пож. Я думаю что надо ставить правильную цифру, а что вы думаете?

[ZZZhanna]

НДФЛ, в отчете 6 НДФЛ ставить верную цифру и тогда образуются расхождения по карточке расчетов

ставите ту цифру, которая должна быть, и тогда в карточке как раз и будет видна переплата

[Arhimed0]

вариант 2 решения
умышленно удерживаете на себе любимом лишнюю 1000
естественно и в учёте и в отчётности
никаких переплат нигде нет - и в учёте и в КРСБ - везде всё вровень

в следующем месяце при удержании всё выравнивается

[Ясная]

вариант 2 решения
умышленно удерживаете на себе любимом лишнюю 1000
естественно и в учёте и в отчётности
никаких переплат нигде нет - и в учёте и в КРСБ - везде всё вровень

в следующем месяце при удержании всё выравнивается

Умышленно удержать, не проблема, Но я не поняла как, я же должна показать начисление на эту 1000 (7692,13) и самое главное выплату, а у меня этой выплаты как раз и не было и по любому видна переплата в карточке. А еще в следующем месяце я оплатила НДФЛ как раз меньше на 1000, наверное тоже не правильно сделала.

[Arhimed0]

блин... не дописал
мой совет можно было бы применить если бы месяц с ошибкой и месяц с исправлением в одном месяце были бы
ибо по результатам квартала в 6-НДФЛ контроль между строками 020 и 040 имеется

[Ясная]

нет(((, к сожалению месяца июнь-июль.