Оплата сан-кур лечения за счет средств ФСС от НС

[Аноним]

Добрый день. Фонд ФСС разрешил нам направить на финансовое обеспечение предупредительных мер по сокращению травматизма и профзаболеваний работников за счет сумм страховых взносов от НСи ПЗ, подлежащих перечислению, определенную сумму денежных средств. Согласно согласованного плана с ФСС РФ, предупредительная мера: санаторно-курортное лечение работников не ранее чем за пять лет до достижения ими возраста, дающего право на назначение пенсии по старости в соответствии с пенсионным законодательством.
Вот все бы хорошо, платим сами по договору с санаторием на приобретение путевки, по виду расходов 119 (129). Затем получаем ее и выдаем работнику, работник после привозит корешок от путевки. Какое КОСГУ при этом будет: 267?

[topalov]

Затем получаем ее и выдаем работнику, работник после привозит корешок от путевки. Какое КОСГУ при этом будет: 267?

КОСГУ у какого счета Вас интересует?

[Аноним]

Интересует оплата. Вид расхода 119, а КОСГУ 304.05.226 ? Путевки оплачиваем по договору с санаторием, путевки не именные, затем оприходуем, как денежные документы и выдадим подотчетнику, затем авансовый отчет. Затем начисление компенсации затрат государству.

Еще по начислению страховых взносов на эти путевки. Получается, что путевка за счет средств ФСС, а взносы с этой путевки в ПФР, ФСС, ОМС и НС ( ну это вообще ерунда полная) начисляем и платим за счет своей сметы (хотя мы их и не планировали). ФСС выделяет средства только строго под сумму договора.

[VLDMR]

Путевки оплачиваем по договору с санаторием, путевки не именные, затем оприходуем, как денежные документы и выдадим подотчетнику, затем авансовый отчет

ну в чистом виде КОСГУ 267, что кассовый расход (оплата с 304.05.267) что фактический (авансовый отчет на 401.20.267 с 208.67).

Затем начисление компенсации затрат государству.

А позвольте спросить, вы реально получаете компенсацию от ФСС? Т.е. вы уплачиваете в ФСС полную сумму взносов НСиПЗ, а потом ФСС вам компенсирует затраты ? хм.. ну тогда тут в чистом виде 209.34 и КОСГУ 134

Еще по начислению страховых взносов на эти путевки. Получается, что путевка за счет средств ФСС, а взносы с этой путевки в ПФР, ФСС, ОМС и НС ( ну это вообще ерунда полная) начисляем и платим за счет своей сметы (хотя мы их и не планировали). ФСС выделяет средства только строго под сумму договора.

И что? Вы же только что сами сказали - "затем начисление компенсации затрат". Ваши слова? Ну и какая религия запрещает вам начислить компенсацию затрат не только с ФСС, но и с сотрудника? Действительно, почему вы должны платить за счет своей сметы, да и вообще как вы сможете оплатить, если у вас по смете это не предусмотрено. Тупо нету денег на это дело, не профинансировали, не выделили лимиты.
В случае частичной оплаты путевки за счет ФСС ведь мы не стесняемся остальную часть стоимости путевки удержать у сотрудника?
Поэтому компенсация затрат - оно ведь понятие такое.. растяжимое..
Вот и пусть все ваши затраты частично компенсирует ФСС, а частично сотрудник.
Тем более что у вас в смете эти затраты вообще не предусмотрены, как вы говорите.
Так что их по любому чем-то или кем-то компенсировать придется. Не хотите востребовать компенсацию с сотрудника - ну придется уменьшать смету по 211 на стимулирующие выплаты (премии) себе любимой. Нравится такой вариант?

[Аноним]

ну в чистом виде КОСГУ 267, что кассовый расход (оплата с 304.05.267) что фактический (авансовый отчет на 401.20.267 с 208.67).

Приказ 209н по 267 КОСГУ - именно ИМЕННЫЕ путевки. Думаю, там именно компенсация, т.е. работник пришел с заключенным и оплаченным им договором и мы ему компенсируем или оплачиваем за него (ну это я так предполагаю, никогда у нас этого не было).

В сопоставительной таблице КВР и КОСГУ по 119 виду есть 226 "прочие работы, услуги" в части травматизма.

Что касается взносов, то компенсировать их за счет работника как-то странно.

у нас в смете в части расходов по КОСГУ ни 267 ни 226 не заложены по расходам на путевки, видимо еще надо смету уточнять.