Здравствуйте помогите пожалуйста.
Преамбула:
ООО на УСН 6% деятельности с начала года не было. Два участника физлица по 50% доли. Один директор, больше нет никого в штате, да и тот в отпуске без содержания - ввиду отсутствия хоз.деятельности организации. А когда не в отпуске, то работает на 50% от полного рабочего дня, с окладом 6т.р. (чуть больше половины от минималки) Сейчас, июнь, заключили договор на оказание услуг - подряд с передачей исключительных прав на 75т.р. По которому планируется аванс 35т.р. 13.06.19 и расчет 40т.р. 26.06.19г. Как то так.
Наши действия:
1. Директору, в с 07июня вышедшему из отпуска без содержания, начисляем 14го июня (раньше не могли - денег не было) и выплачиваем аванс за июнь в размере 3т.р., удерживая с него НДФЛ и начисляя на него страховые взносы.
2. Исполнителю по договору ГПХ авторского заказа выплачиваем вознаграждение по договору на условиях 100% предоплаты 9т.р. удерживая с него НДФЛ (с учетом проф.вычета 30%) начисляем и уплачиваем страховые взносы (кроме страхования от несч.случаев и временной нетр-ти) в день выплаты вознаграждения. Исполнитель приступает к исполнению, исполняет за неделю и передает результат.
3. Сдаем заказчику результат, получаем расчет 26.06.19г.
4. В начале 1-2 Июля рассчитываем 6% от 75т.р. это будет 4500р, уменьшаем его на сумму перечисленных страховых взносов Исполнителя по ГПХ (примерно половина) и оставшееся перечисляем в бюджет.
5. 2-3 июня начисляем и выплачиваем директору зарплату за отработанное в июне, с учетом аванса это составит порядка 1,5т.р. и аванс за Июль это еще порядка 1,5т.р., т.к. Директор планирует уйти в отпуск без содержания с 08 июля ввиду того что дальнейшей деятельности в июле не предвидится.
6. 4 июля, за все выплаты директору, выплачиваем НДФЛ (с 6ти тыс) с учетом вычета за одного ребенка. И во в.б.фонды с доходов директора платим.
7. 4 июля проводим собрание участников и принимаем решение о выплате дивидендов по итогам 2го квартала (полугодия) и распределяем оставшиеся порядка 50т.р. между участниками, удерживая и уплачивая НДФЛ (из этих 50т) 6,5т.р, выплачиваем по 21,5т.р. участникам.
Сильно не пинайте, скажите пожалуйста на сколько все вышесказанное тянет (в смысле нарушений) или нормально всё?