Добрый день. В 2018 г. мы получили аванс за услуги в размере 247 800, в т. ч. НДС 18% - 37 800. В мае 2019 г мы завершили оказание услуг и выставили акт на сумму 252 000, в т. ч. НДС 20% - 37 800. Что теперь делать с этой разницей в 4 200 руб.?! Как я понимаю доплату не следует рассматривать в качестве дополнительной оплаты стоимости, а следует признавать доплатой именно суммы налога. То есть я должна выставить счет заказчику на сумму 4 200, не выделяя при этом НДС? А когда эти 4200 будут зачислены на наш счет что нужно сделать?
Дело в том, что я никогда не имела дела с корректировочной счет-фактурой, и если в данном случае она нужна, пожалуйста, расскажите подробно, что с ней делать. Спасибо!