ИП на УСН стоит перейти на самозанятого?

[Нина3]

Добрый день всем. Помогите разобраться, как лучше поступить. Есть ИП в Москве на УСН без сотрудников, услуги.
С 1 июля переход на кассы предстоит. Думаю, может перейти на самозанятого? Какие есть плюсы и минусы? Надо ли при этом менять коды? Налоговый консультант пугает что могут посягать на личные карты и счета при этом. Что думаете?

[Тавита]

С 1 июля переход на кассы предстоит.

Уже не предстоит:

ИП (вне зависимости от системы налогообложения), не имеющие работников, с которыми заключены трудовые договоры, при реализации товаров собственного производства, выполнении работ, оказании услуг вправе не применять контрольно-кассовую технику до 1 июля 2021 года.

Какие есть плюсы и минусы?

+: нет обязанности платить фиксированные взносы, не нужно декларировать доходы
-: ограничение в 2.4 млн, нет баллов для страхового стажа.

Надо ли при этом менять коды?

Нет.

Налоговый консультант пугает

Пугалка и не более: банки сами предлагаются регистрацию НПД через свои ресурсы.

[Марьяна-бух]

Думаю, может перейти на самозанятого? Какие есть плюсы и минусы?

Сами посмотрите, что лучше -
Исходные данные - в квартал заработали 100 тыс/руб, в год 400т/р.
Если ИП на УСН 6%, Налог =100т/р *6%=6 т/р - 9 054 руб(уплач.фиксированные взносы в ПФ за квартал) = 0 к уплате налога по УСН.
В 4 кв. добавиться налог на доход свыше 300т/р в ПФ = (400т/р-300т/р) *1%= 100т/р*1%= 1т/р.
В теч. года вы за ПФ оплатите = ОПС 29 354р+ ОМС 6 884р + 1% свыше 1т/р = 37 238 руб.
Т.е. УСН 6%=0, оплата только взносов в ПФ, но у вас будет идти пенсионный стаж и баллы. Т.е. эти деньги идут вам на пенсию.

Если самозанятый -
если работаете с физ.лицами -налог 4% , доход (100т/р *4 кв)*4% = 400т/р *4% =16т/р.. но к пенсии ничего нет.
если с юр.лицами -налог 6% = 400т/р *6% =24 т/р...но к пенсии ничего нет.
Эти деньги отдаёте государству, вам ничего не будет, стаж=0, к пенсии =0.
Решать вам.

[Марьяна-бух]

Налоговый консультант пугает что могут посягать на личные карты и счета при этом. Что думаете?

Если налоговая посчитает, что самозанятый не платит налоги, то они и у него с карты могут заблокировать. Самозанятый ведь подает заяву в налоговую, что стал самозанятый. Почему вы думаете, что ИФНС не будет проверять карты и счета?

[Аноним]

Сами посмотрите, что лучше -
Исходные данные - в квартал заработали 100 тыс/руб, в год 400т/р.

Оборот 100 000 это не заработали, а оборот.
Если торговля то оборот 100 000, а доход может быть и 10 000 минус 6% - 6000 = заработали 4 000 рублей

давно пора разделить услуги и торговлю, в торговле с оборота доход в 10 раз меньше, чем от услуги

логичней сделать 3% от оборота (+3% экваринг) это уже 6% при наценке 10 % это налог 60% !!!)
ИП 3% торговля и ИП 20 % услуги, тогда бы было приблизительное равенство

[Над.К]

Если торговля то оборот 100 000, а доход может быть и 10 000

При УСН 6% доход будет именно 100 тыс. Но о торговле вообще речь не идет, потому что при рознице нельзя применять НПД

давно пора разделить услуги и торговлю,

Зачем? Кого не устраивает 6% с дохода, могут применять 15% с дохода минус расход.

3% от оборота (+3% экваринг)

Эквайринг тут причем? Он не государству платится

[Аноним]

Но о торговле вообще речь не идет, потому что при рознице нельзя применять НПД

что такое НПД и почему нельзя ?

[ZZZhanna]

что такое НПД

налог на профессиональный доход = налог, который платят самозанятые

[Над.К]

и почему нельзя ?

Потому что в законе так написано. И потому сравнивать НПД и УСН по виду деятельности торговля просто смысла не имеет

[Марьяна-бух]

Оборот 100 000 это не заработали, а оборот.

При УСН 6% это доход.
Это вы законодателям объясняйте, доказывайте. Я законы не издаю и не подписываю.

[Лукерья]

ИП (вне зависимости от системы налогообложения), не имеющие работников, с которыми заключены трудовые договоры, при реализации товаров собственного производства, выполнении работ, оказании услуг вправе не применять контрольно-кассовую технику до 1 июля 2021 года.

Я ИП на ЕНВД(торговля) без работников. УСН 6%. Я могу тоже кассу не ставить с 1 июля?

[Над.К]

Лукерья, не можете. Под льготу попадают только те, кто продает товар собственного производства.

[oxyd77]

Сами посмотрите, что лучше -
Исходные данные - в квартал заработали 100 тыс/руб, в год 400т/р.
Если ИП на УСН 6%, Налог =100т/р *6%=6 т/р - 9 054 руб(уплач.фиксированные взносы в ПФ за квартал) = 0 к уплате налога по УСН.
В 4 кв. добавиться налог на доход свыше 300т/р в ПФ = (400т/р-300т/р) *1%= 100т/р*1%= 1т/р.
В теч. года вы за ПФ оплатите = ОПС 29 354р+ ОМС 6 884р + 1% свыше 1т/р = 37 238 руб.
Т.е. УСН 6%=0, оплата только взносов в ПФ, но у вас будет идти пенсионный стаж и баллы. Т.е. эти деньги идут вам на пенсию.

Если самозанятый -
если работаете с физ.лицами -налог 4% , доход (100т/р *4 кв)*4% = 400т/р *4% =16т/р.. но к пенсии ничего нет.
если с юр.лицами -налог 6% = 400т/р *6% =24 т/р...но к пенсии ничего нет.
Эти деньги отдаёте государству, вам ничего не будет, стаж=0, к пенсии =0.
Решать вам.

Добавлю: если самозанятому вступить в добровольное пенс. страхование, то нужно в год платить 29 354 рубля (в 2019 году).
Если нужен стаж и пенсия, то получается:
-налог 4% , доход (100т/р *4 кв)*4% = 400т/р *4% =16т/р. + 29 354 = 45 т/р
-налог 6% = 400т/р *6% =24 т/р. + 29 354 = 53 т/р.
У самозанятых еще есть бонус - налоговый вычет 10 тыс. руб, его в примере не учли (минус 1% и минус 2% соответственно, пока не погасится вся сумма бонуса).
Все нужно считать и взвешивать, чтобы понять - выгоднее быть ИП или самозанятым.
Я переходила с УСН на НПД из-за ККМ, но теперь вот обязаловку отложили до 2021 года...

[Аноним]

Форумчане, я правильно понимаю, что ИП перешедший на НПД не обязан платить взносы в ПФР и ФОМС, при этом статус ИП остаётся, т.е. у человека всё те же ОКВЭД и ОГРНИП?

Просто получается, что есть два вида "самозанятых": ИП+НПД и ФЛ+НПД, или я что-то путаю?

[Над.К]

я правильно понимаю, что ИП перешедший на НПД не обязан платить взносы в ПФР и ФОМС, при этом статус ИП остаётся,

Да

Просто получается, что есть два вида "самозанятых": ИП+НПД и ФЛ+НПД, или я что-то путаю?

Да

[Нина 3]

Спасибо большое всем за мнения! Картина полностью сложилась, осталось попробовать и увидеть подводные камни
Про стаж, который идет ИП. А разве самозанятым ИП этот же стаж не будет идти? Стаж считаеся только тем кто взносы в ПФР платит?

[Марьяна-бух]

Стаж считаеся только тем кто взносы в ПФР платит?

да.
или уплачивать пенсионные взносы добровольно. В 2019 году, за полный год страхового стажа нужно заплатить около 30 000 руб.
или устроиться ещё наемным работником , тогда работодатель будет платить.)

[Аноним]

Мне вот стало интересно, чтоб новую тему не создавать, задам вопрос здесь.

Я наёмный работник в одной организации (работаю по трудовой, зарплата белая, всё официально). Помимо этого в свободное от работы время занимаюсь своим маленьким делом, я - ИП, оказываю услуги (открыл недавно).

Получается, что за меня в ПФР и ФОМС уже работодатель заплатил взносы. Надо ли мне в такой ситуации ещё раз платить? А то как-то жирно государству получается за одного человека поиметь взносы дважды... или тут без вариантов - плати и всё!

[Тавита]

или тут без вариантов - плати и всё!

Для ИП - без вариантов.
Вариант возможен только для плательщика НПД.

[Аноним]

Форумчане, я правильно понимаю, что ИП перешедший на НПД не обязан платить взносы в ПФР и ФОМС, при этом статус ИП остаётся, т.е. у человека всё те же ОКВЭД и ОГРНИП?

Просто получается, что есть два вида "самозанятых": ИП+НПД и ФЛ+НПД, или я что-то путаю?

А кто-то может сказать, между двумя этими категориями есть какая-то разница? Кем выгоднее быть с точки зрения закона?

[Тавита]

между двумя этими категориями есть какая-то разница

Есть, конечно: при потере возможности применять НПД ИП автоматически будет на ОСНО (+НДС, + страховые), а ФЛ - плательщиком НДФЛ+возникнут обязательства страхователя у контрагента (ЮЛ/ИП)

Кем выгоднее быть с точки зрения закона?

Трупом... хаха...

[Вислоухая]

Нашему ООО необходим человек, который будет периодически проводить промоакции, подходит ли этот вид деятельности под самозанятость? (То есть можем ли мы заключить такой договор на проведение акций с самозанятым? или он должен быть ИП)

[Тавита]

Вислоухая, ИП оно надежнее, конечно. Для заказчика.
Но в принципе - да, возможен договор с ФЛ на НПД (если в 2019 подходит регион)

[Storn]

Вислоухая, начните с того, что в 2019 году для самозанятых четыре региона....
если вы в них, то можете искать такого человека

[Вислоухая]

Да, мы в одном из четырех) Спасибо!