Требование по предоставлению документов (камералка декларации по прибыли)

[Бухгалтер78]

Добрый день. Пришло требование, скорее всего авт ребование. Организация новая, работает с сентября 18 года. Производственная сфера.
В соответствии со
статьей 93 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) необходимо
представить в течение 10 рабочих дней со дня получения
(основания для истребования документов (информации)
и срок представления документов (информации))
настоящего Требования
1) документы:
1.1 Предлагаем оценить полноту и правильность определения налоговой базы по налогу
на прибыль орг-ций за 2018 год, а именно полноту формирования доходов от реализации
товаров (работ, услуг) и внереализационных доходов; оценить правомерность отражения
расходов, связанных с реализацией и внереализационных расходов
Оценить полноту и правильность определения налоговой базы по НДС за 1-4 кв. 2018
года, правомерность заявления налоговых вычетов по НДС
Произвести сопоставление доходов от реализации, заявленных в налоговой декларации
по налогу на прибыль организаций за 2018 год с выручкой от реализации, заявленной в
налоговых декларациях по НДС за 1-4 кв.2018г.
Расшифровку внереализационных доходов и расходов за 2018г, расшифровку косвенных
расходов по статьям затрат (налоговые регистры)
Расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности по состоянию на 01.01.2018,
31.12.2018, 31.03.2019
Анализ счета, карточки счета (развернутые журналы-ордера) (по контрагентам, по
субсчетам, в корреспонденции со счетами бух. учета) по счетам бух. учета 91.1, 91.2,
91.9, 90.1, 90.2, 90.3, 90.9, 66, 67 за период с 01.01.2018 по 31.12.2018

Тем кто предоставлял документы- какие давали, какие нет. Карточки счета указанных счетов не ведутся в разрезе контрагентов.
Т.к малое предприятие, то ПБУ 18/02 не используем, отдельных налоговых регистров не ведем. Расшифровку косвенных расходов по статьям затрат (налоговые регистры) в каком виде тогда подать?
Посоветуйте, пожалуйста, первый раз с таким столкнулась.

[Январь]

ИМХО, вы по этому требованию вообще ничего не должны предоставлять.
Какая проверка у вас идет? ст. 93 говорит "Должностное лицо налогового органа, проводящее налоговую проверку, вправе истребовать у проверяемого лица необходимые для проверки документы"
Отписаться надо "мы всё оценили, у нас всё правильно, просим уточнить в рамках каких мероприятий поступил запрос о расшифровках "

[Бухгалтер78]

ИМХО, вы по этому требованию вообще ничего не должны предоставлять.
Какая проверка у вас идет? ст. 93 говорит "Должностное лицо налогового органа, проводящее налоговую проверку, вправе истребовать у проверяемого лица необходимые для проверки документы"
Отписаться надо "мы всё оценили, у нас всё правильно, просим уточнить в рамках каких мероприятий поступил запрос о расшифровках "

Вот такая строка есть

в связи с Камеральной налоговой проверкой первичная Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций за 12 месяцев,

[Январь]

Если у вас не убыток, не уменьшение налога по уточненке и не заявлены какие-то льготы, то в рамках камеральной проверки они не имеют права требовать документы, только пояснения
А оборотки, карточки т.п. это даже не документы, и вы можете предоставить только то, что у вас есть и считаете нужным для раскрытия своих пояснений

[Бухгалтер78]

Убытка нет. Думаю, что программа посчитала, что мало прибыли (раз за год просят) и прислала автотребование. Инспектор сказала, что не мы одни такие, уже куча народа ей звонила. Говорит, представляйте что в требовании и пояснения напишите.

[Самый тупой бух]

Убытка нет. Думаю, что программа посчитала, что мало прибыли (раз за год просят) и прислала автотребование. Инспектор сказала, что не мы одни такие, уже куча народа ей звонила. Говорит, представляйте что в требовании и пояснения напишите.

Вы решили всё представлять? Их какое дело, что мало прибыли ... Отписку, что всё хорошо и хватит.

[Старый ворчун]

Вы решили всё представлять? Их какое дело, что мало прибыли ... Отписку, что всё хорошо и хватит.

+

[Бухгалтер78]

Спасибо. Напишу пояснительную и часть обороток дам. Уж совсем без ответа не буду оставлять.

[Старый ворчун]

Спасибо. Напишу пояснительную и часть обороток дам. Уж совсем без ответа не буду оставлять.

Зря.
Впрочем, каждый ССЗБ.

[gnews]

Отписку, что всё хорошо и хватит.

+100500