×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 8 из 8
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    22.01.2009
    Сообщений
    40

    Расчет аванса по УСН и копейки

    Всем доброго дня.

    Подскажите пожалуйста как всё-таки правильно рассчитывать аванс по УСН чтобы потом не было проблем с декларацией?

    Дано: ИП на УСН 6%
    В первом квартале уплачены взносы в размере: 9059,5
    Доход за первый квартал: 271121,98

    С одной стороны поиск по форуму показал что нужно всё считать с копейками, а округлять лишь конечный результат:

    Аванс к уплате = 271121,98 * 6% - 9059,5 = 16267,32 - 9059,5 = 7207,82 = 7208

    С другой стороны - в декларации отражаем всё в целых рублях по правилам округления:
    Доход за первый квартал: 271122
    Налог: УСН 16267
    Выплачено взносов: 9060
    Аванс к уплате: 7207

    В итоге получаем разницу в 1 рубль.

    Вопрос: как же всё-таки правильно?

    Спасибо.
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    46,321
    Цитата Сообщение от kam72 Посмотреть сообщение
    С другой стороны - в декларации отражаем всё в целых рублях по правилам округления:
    Доход за первый квартал: 271122
    Налог: УСН 16267
    Выплачено взносов: 9060
    Аванс к уплате: 7207
    правильно так.
    Но сравнивать платежи они будут по каждой платежке, т.е. если, условно, каждая платежка из 4-х заканчивается на 35 копеек, то платежи могут посчитать как 9058 руб.
    Очень часто непонятно откуда они берут копеечные пени, поэтому лучше заплатить на рубль-два больше.
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  3. #3
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Цитата Сообщение от ZZZhanna Посмотреть сообщение
    Но сравнивать платежи они будут по каждой платежке, т.е. если, условно, каждая платежка из 4-х заканчивается на 35 копеек, то платежи могут посчитать как 9058 руб.
    Так считается все нарастающим итогом. В том числе и уплаченные взносы. Не вижу проблемы

  4. #4
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    46,321
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Не вижу проблемы
    пример:
    уплачено (суммы условные)

    7 платежек по 100,40 =702,80 => в декл.пишем 703
    налоговики считают (оклугляя каждую платежку) 7 * 100 = 700 руб.
    в расходы принимают 700 руб.
    Итого разница 3 руб.
    Я вообще не понимаю, откуда они периодически нарывают 1 руб. недоимки, думаю, что примерно отсюда.
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  5. #5
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Цитата Сообщение от ZZZhanna Посмотреть сообщение
    7 платежек по 100,40 =702,80 => в декл.пишем 703
    налоговики считают (оклугляя каждую платежку) 7 * 100 = 700 руб.
    Налоговики не считают платежки. Они вносят данные в программу по декларации.

  6. #6
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    46,321
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Налоговики не считают платежки. Они вносят данные в программу по декларации.
    довольно часто данные в декларации сравнивают с платежками и делают запросы при расхождениях.
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  7. #7
    Клерк
    Регистрация
    13.02.2019
    Сообщений
    16
    Добрый день, подскажите, не успеваем учесть все расходы в книге доходов и расходов за 1 квартал (ооо на УСН доходы-расходы). Можем ли мы намеренно оплатить авансовый налог больше исчисленного? А в расчетах за полугодие соответственно скорректировать?

  8. #8
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    46,321
    Цитата Сообщение от Avtaeva Посмотреть сообщение
    Можем ли мы намеренно оплатить авансовый налог больше исчисленного?
    да все только рады будут ))
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •