×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 7 из 7
  1. #1
    Аноним
    Гость

    ИП на ОСНО признание доходов как?

    Здравствуйте, помогите разобраться. в 4 квартале 2018 зарегистрировали ИП на ОСНО. за год мы должны сдать 3-НДФЛ, 4-НДФЛ и Книгу доходов-расходов, верно?
    И не могу понять с какой суммы брать доход, по банковским поступлениям или ту реализацию которую мы подали в отчет НДС?
    Согласно письму Минфина в доход предпринимателя включаются все доходы, дата получения которых приходится на текущий год.
    Но у нас по банку доход меньше чем по начислению, да и 1С мне ставит доход начисленный (ту сумму которая прошла в отчете по НДС)
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Клерк Аватар для gnews
    Регистрация
    16.10.2012
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    11,439
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    с какой суммы брать доход
    Доход признаётся по оплате ( кассовым методом) . Если получаете деньги от покупателей только на р/сч, то доходом будет поступление на р/сч.
    Доход можно уменьшить на расходы ( оплаченные) или воспользоваться профессиональным вычетом.

    С налоговой базой по НДС доход по НДФЛ скорей всего не совпадёт , т.к. правила формирования налоговой базы другие.
    Под обложение НДС помимо полученных авансов попадёт и вся выручка, даже если вы ещё не получили деньги от покупателей.
    Последний раз редактировалось gnews; 27.03.2019 в 15:40.

  3. #3
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    216,859
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    4-НДФЛ
    4-НДФЛ сдается в течение года для расчета авансов. А не по его итогам
    Когда ИП получил первый доход?

    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    да и 1С мне ставит доход начисленный
    1С неправа. Или вы что-то не так делаете. Доходы для НДФЛ считаются кассовым методом. Пришли деньги - есть доход. Не пришли, нет его

  4. #4
    Аноним
    Гость
    Первый доход был 25.12.2018, но оказывается ИП зарегистрирован уже несколько лет назад, просто не вел никакую деятельность (я даже не в курсе сдавал ли какие-нибудь отчеты). а в декабре началась деятельность. Не могу понять нужно ли тогда сдавать форму 4-ндфл?

  5. #5
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    216,859
    Да, тут сложно сказать. Я бы не сдавала. Потому что ему все равно бы не успели рассчитать аванс до 15 января, да и срок ведь давно прошел

  6. #6
    Клерк
    Регистрация
    18.06.2013
    Сообщений
    33
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    4-НДФЛ сдается в течение года для расчета авансов. А не по его итогам
    Когда ИП получил первый доход?

    1С неправа. Или вы что-то не так делаете. Доходы для НДФЛ считаются кассовым методом. Пришли деньги - есть доход. Не пришли, нет его
    Подниму тему. Скажите пожалуйста, а ведь этот полученный доход должен быть уменьшен на НДС, он не целиком берется. А на какой НДС он уменьшается? На тот НДС, что рассчитывается как 20% с того дохода, что пришел на расчетный счет (то есть, на расчетный счет пришло 120 тысяч, и я просто выделяю из него 20%, то есть 20 тысяч, и 100 тысяч - это и будет доход, который я потом уменьшу на расходы)? Или на НДС берется с отгрузки, то есть, с выписанных за тот же период счетов-фактур?

  7. #7
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    216,859
    inndev, берется полученная выручка без НДС

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •