×
×
Показано с 1 по 15 из 15
  1. #1
    Клерк Аватар для Di@na
    Регистрация
    02.06.2009
    Адрес
    Краснодарский край
    Сообщений
    51

    Помогите новичку с проводками (ТСЖ на УСН)

    Здравствуйте, уважаемые специалисты. Подскажите, пожалуйста, по учету с ресурсниками. Их же не через 86ой счет проводим, в отличие от других целевых..
    76 - 60 - начисляю жильцам (за воду, эл.эн., мусор)
    51 - 76 - получили от жильцов оплату за потребленные услуги
    60 - 51 - перечислили ресурсникам по выставленным счетам
    а какой проводкой закрываем отношения с ресурсниками? Заранее спасибо
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Клерк Аватар для Di@na
    Регистрация
    02.06.2009
    Адрес
    Краснодарский край
    Сообщений
    51
    Коммунальные услуги проводились точно также, как и целевые взносы (например на содержание жилья) с участием 86 счета. Но вроде как это неправильно, хочу разделить... Если не разделять, могут засчитать в налогооблагаемый доход?

  3. #3
    Энергия мысли Аватар для room111
    Регистрация
    02.06.2011
    Адрес
    Мурманск
    Сообщений
    1,465
    Цитата Сообщение от Di@na Посмотреть сообщение
    Коммунальные услуги проводились точно также, как и целевые взносы (например на содержание жилья) с участием 86 счета. Но вроде как это неправильно, хочу разделить... Если не разделять, могут засчитать в налогооблагаемый доход?
    Д76 К 60 - счет от РСО

    Теоретически так тоже правильно, но Фельдман считает, что лучше транзитом вести. Я тоже. Кроме того если разносишь на 76, по по его оборотам будет видна разница между начислением населению и начислением от РСО (перерасход или экономия).
    Если вам удобнее ставить все на 86 - ставьте. Как вести бухучет - решаете только Вы!
    --
    Александр Сергеевич,
    Начинающий аутсорсер

  4. #4
    Клерк Аватар для Александр7272
    Регистрация
    21.11.2007
    Адрес
    Мос.обл.
    Сообщений
    5,625
    Цитата Сообщение от Di@na Посмотреть сообщение
    а какой проводкой закрываем отношения с ресурсниками? Заранее спасибо
    А разве этих проводок не хватает?
    76 - 60 - начисляю жильцам (за воду, эл.эн., мусор)
    60 - 51 - перечислили ресурсникам по выставленным счетам
    С Уважением, Александр.

  5. #5
    Клерк Аватар для Di@na
    Регистрация
    02.06.2009
    Адрес
    Краснодарский край
    Сообщений
    51
    деньги транзитом идут..ресурсники выставили счет, тсж его оплатило.. жильцам перевыставили, они нам оплатили.. как это двумя проводками?

    А если оставить все как есть, это не будет нарушением?
    Дт76 - Кт86 - начислена оплата жильцам
    Дт51 - Кт76 - получена оплата от жильцов
    Дт86 - Кт60 - акт и счет от РСО
    Дт60 - Кт51 - перечислены деньги ресурсоснабжающей организации

  6. #6
    Клерк Аватар для Александр7272
    Регистрация
    21.11.2007
    Адрес
    Мос.обл.
    Сообщений
    5,625
    А из чего складывается:
    Дт76 - Кт86 - начислена оплата жильцам
    Вы для примера, кроме проводок цифры приведите, тогда понятнее будет.
    С Уважением, Александр.

  7. #7
    Клерк Аватар для Di@na
    Регистрация
    02.06.2009
    Адрес
    Краснодарский край
    Сообщений
    51
    Цитата Сообщение от Александр7272 Посмотреть сообщение
    А из чего складывается:
    Дт76 - Кт86 - начислена оплата жильцам
    Это все начисления: и тех.обслуживание (т.е. средства, которыми в дальнейшем распоряжается ТСЖ) и те, что транзитом через счет ТСЖ (Коммуналка), там агентских никаких нет... и СОИ по воде и эл.эн.

  8. #8
    Клерк Аватар для Александр7272
    Регистрация
    21.11.2007
    Адрес
    Мос.обл.
    Сообщений
    5,625
    Из чего складывается коммуналка?
    Вы ОДН начисляете?
    С Уважением, Александр.

  9. #9
    Клерк Аватар для Di@na
    Регистрация
    02.06.2009
    Адрес
    Краснодарский край
    Сообщений
    51
    Да, конечно, я ж писала СОИ (содержание общего имущества)

  10. #10
    Клерк Аватар для Александр7272
    Регистрация
    21.11.2007
    Адрес
    Мос.обл.
    Сообщений
    5,625
    А что тогда у вас остается не закрытым?
    С Уважением, Александр.

  11. #11
    Клерк Аватар для Di@na
    Регистрация
    02.06.2009
    Адрес
    Краснодарский край
    Сообщений
    51
    оказанные услуги ресурсоснабжающими организациями... или не будет ошибкой для всех начислений через 86-ой? Спасибо всем за ответы)

  12. #12
    Клерк Аватар для Александр7272
    Регистрация
    21.11.2007
    Адрес
    Мос.обл.
    Сообщений
    5,625
    Цитата Сообщение от Di@na Посмотреть сообщение
    оказанные услуги ресурсоснабжающими организациями
    В какой части?
    Не закрытые в моем понимании это остатки по счету на конец года, если все в ноль, то и закрывать нечего.
    С Уважением, Александр.

  13. #13
    Клерк Аватар для Di@na
    Регистрация
    02.06.2009
    Адрес
    Краснодарский край
    Сообщений
    51
    имелся ввиду акт выполненных работ и счет на оплату от поставщиков - ресурсников

  14. #14
    Клерк Аватар для Александр7272
    Регистрация
    21.11.2007
    Адрес
    Мос.обл.
    Сообщений
    5,625
    Д.76.09 К.60 счет за воду
    Д.76.06 К.76.09 начислена вода собственникам
    С Уважением, Александр.

  15. #15
    Клерк Аватар для Di@na
    Регистрация
    02.06.2009
    Адрес
    Краснодарский край
    Сообщений
    51
    Спасибо!

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы не можете создавать новые темы
  • Вы не можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •