Исправить ошибку при пробитом чеке наличные вместо на расчетный счет

[Правовой консультант]

ИП на УСН доходы пробил на онлайн-кассе чек за поступившую от физлица на расчетный счет оплату с выбором опции "наличные".

Сейчас поняли, что нужно было выбирать "банковская карта + автономный пинпад" (касса Эватор, у них нет отдельного меню "на расчетный счет", и мудреная комбинация сбила с толку).

Подскажите пожалуйста:
1. как исправить - самому оформить возврат и пробить новый правильный чек?
2. Это как-то нужно отражать в КУДР или в каком журнале?
на начисление налогов ведь не влияет - доход остался прошлым периодом

[Аноним]

касса Эватор, у них нет отдельного меню "на расчетный счет"

Как вы думаете, почему?

[Правовой консультант]

Как вы думаете, почему?

И почему? У разных производителей по-разному, кто -то добавляет в меню "безналичный расчет", кто-то "на расчетный счет", кто-то "электронными деньгами".

Но вопрос не об этом, а о том, как исправить ситуацию

[Аноним]

И почему?

Потому, что закон не требует пробивать чеки при безнальных поступлениях на р/с.

Но вопрос не об этом, а о том, как исправить ситуацию

Понять, что пробивать чеки при получении безналичных переводов на р/с не нужно.

[Тавита]

1. как исправить - самому оформить возврат и пробить новый правильный чек?

Исправить чеком коррекции: РАСХОД наличные- ПРИХОД безнал

2. Это как-то нужно отражать в КУДР или в каком журнале?

В КУДиР необходимо изначально корректно указать тип поступления.

Вы конечно можете послушать Анонима и ничего не делать, но тогда весьма вероятны претензии фискалов по занижению налоговой базы: ведь по сути получается, что наличный доход не учтен в налогообложении. Поэтому советую таки скорректировать данные онлайн-ККТ

[Аноним]

ведь по сути получается, что наличный доход не учтен в налогообложении

это потому, что в нем учтен беналичный в виде поступления на расчетный счет...

. Поэтому советую таки скорректировать данные онлайн-ККТ

Угу, и учесть один и тот же приход денег для целей налогообложения дважды. Трындец советы!....

[Аноним]

>>>У разных производителей по-разному, кто -то добавляет в меню "безналичный расчет", кто-то "на расчетный счет", кто-то "электронными деньгами".

Сейчас по закону, либо
наличными
либо
безналичными.

третьими не дано.

все что не наличное (в т.ч. поступление денег на РС от физика), пробивается как "безналичными".

И в эвоторе также. До декабря было слово "электронными", теперь "безналичными".

Только, чтобы выбить чек "безналичными" при поступлении на РС, надо либо отключить пинпад, либо приобрести приложение в магазине эвотора... которое позволит выбивать чек "безналичными" при включенном пинпаде

[Тавита]

это потому, что в нем учтен беналичный в виде поступления на расчетный счет...

Но при этом поданы сведения на получение наличных. Именно поэтому и необходимо обязательно делать чек коррекции.

Угу, и учесть один и тот же приход денег для целей налогообложения дважды.

Вы понимаете значение операции сторно? Чек коррекции - это по сути операция сторно, только не в БУ, а в данных, передаваемых в ФНС.

Трындец советы!....

Ваши - действительно трындец.
Вас заклинило на необязательности оформления чеков ККТ - ну так не оформляйте! И пусть все желающие следуют вашим советам по неоформлению, это личное дело и ответственность.
Но в данном случае речь идет об исправлении критической ошибки. Чек оформлен на приход наличными, которых не было - и вы предлагаете ничего не исправлять? И считаете такой совет - не трындец? Впрочем, вы правы: это не трындец, это полный абзац.

[Аноним]

Но при этом поданы сведения на получение наличных.

Они поданы ошибочно, т.е по глупости.

Именно поэтому и необходимо обязательно делать чек коррекции.

На основании какой статьи 54-ФЗ?

Вас заклинило на необязательности оформления чеков

Это не меня, это закон заклинило,т.к. он этого не требует...

Но в данном случае речь идет об исправлении критической ошибки. Чек оформлен на приход наличными, которых не было

Так их не было так же, как и безналичных. Этот ВООБЩЕ ПРОБИВАТЬ БЫЛО НЕ НУЖНО. Его надо не корректировать, а пробивать возврат.

[Тавита]

Они поданы ошибочно, т.е по глупости.

Вот глупость и необходимо исправить. Аннулированием.

Так их не было так же, как и безналичных.

Безнал был. Поэтому вне исправления получается двойное включение в базу для налогообложения: по банку и наличными.
А в КУДиР отражен только безнал. Следовательно по наличным идет занижение базы со всеми вытекающими. Чек коррекции ВОЗВРАТ ПРИХОДА (кстати, по формату 1.05 ... это в формате 1.0 не было, поэтому формировали РАСХОД) с типом оплаты НАЛИЧНЫЕ исправляет ошибку.

Его надо не корректировать, а пробивать возврат.

Если бы был возврат наличных - тогда да. В данном случае не было наличного прихода - не может быть и возврата. А вот коррекция не просто может быть, но и должна.

[Аноним]

Безнал был.

Но обязанности пробивать чек - не было. Поэтому все остальное:

получается двойное включение в базу для налогообложения: по банку и наличными. А в КУДиР отражен только безнал. Следовательно по наличным идет занижение базы со всеми вытекающими. Чек коррекции ВОЗВРАТ ПРИХОДА (кстати, по формату 1.05 ... это в формате 1.0 не было, поэтому формировали РАСХОД) с типом оплаты НАЛИЧНЫЕ исправляет ошибку.

Если бы был возврат наличных - тогда да. В данном случае не было наличного прихода - не может быть и возврата. А вот коррекция не просто может быть, но и должна.

- "поток сознания", не основанный ни на каком законодательстве, т.е. отсебятина.

[Тавита]

Но обязанности пробивать чек - не было. Поэтому все остальное: - "поток сознания", не основанный ни на каком законодательстве, т.е. отсебятина.

Ваш поток сознания реально поражает: вы никак не можете понять, что ТС чек по факту пробил (сформировал, вообще-то), да еще и с ошибочным типом оплаты. Что прикажете ему делать? Впрочем - понятно: вы советуете не пробивать. Потому, что глупость. Ну и что, что уже пробили. А вот не надо было.
Нуну...

[Аноним]

Ваш поток сознания реально поражает: вы никак не можете понять, что ТС чек по факту пробил (сформировал, вообще-то), да еще и с ошибочным типом оплаты. Что прикажете ему делать?

Пробить возврат.

Впрочем - понятно: вы советуете не пробивать.

Это не я советую, это закон НЕ обязывает.

Потому, что глупость.

Алаверды.

Ну и что, что уже пробили. А вот не надо было.

Поэтому пробейте возврат.

[Правовой консультант]

Тавита, спасибо за совет сделать чек коррекции.

Аноним, спасибо за совет сделать возврат.

Напишу третий вариант, который советует техподдержка Эватор: сделать возврат наличных и пробить чек как "безналичные".


Поскольку мне кажется эта ситуация типовой, и тему прочтут многие, может быть кто-то еще выскажется, что достаточно компетентен в этой теме.
И ему - низкий поклон!

[Аноним]

советует техподдержка Эватор: сделать возврат наличных и пробить чек как "безналичные".

"Прости их, Господи! Ибо не ведают, что творят..." (с)

[Salna1]

Тавита, спасибо за совет сделать чек коррекции.

Аноним, спасибо за совет сделать возврат.

Напишу третий вариант, который советует техподдержка Эватор: сделать возврат наличных и пробить чек как "безналичные".


Поскольку мне кажется эта ситуация типовой, и тему прочтут многие, может быть кто-то еще выскажется, что достаточно компетентен в этой теме.
И ему - низкий поклон!

А вариантов других нет. И тех всего два, т.к Эвотор Вам предложил сделать то же, что и Аноним.

[Аноним]

Эвотор Вам предложил сделать то же, что и Аноним.

Не надо клеветать на анонима. Он предлагает пробить ТОЛЬКО возврат ошибочно пробитого чека. Идиотских предложений пробивать новый ошибочный чек он не выдвигает.

[Правовой консультант]

Если кому интересно, решили сделать возврат и пробить новый чек, ориентируясь на Письмом ФНС России от 06.08.2018 N ЕД-4-20/15240@, которое говорит, что чек коррекции не применяется для ФДД 1.05, но не утверждаю, что это было верное решение.

[Salna1]

Правовой консультант, верное. В том письме черным по белому описаны действия для разных форматах передачи данных.

[Salna1]

Сори, "форматов". Не дает отредактировать - виснет.

[Наталья Я.]

Добрый день! Возник вопрос как исправить ошибки и вообще что теперь делать. При пробитии чеков по эквайрингу выбирали наличный расчет вместо безналичного. Выяснилось это спустя 10 месяцев. Если не исправить - получается задвоенная выручка (при сдачи отчётности налоговая увидит что не соответствуют суммы). Возможно ли каким-то образом сделать корректировку по ККТ одной суммой за месяц (чеков очень много и суммы большие), или может быть будет достаточно написать в налоговую, что мы обнаружили ошибку и нет возможности провести чеки коррекции для исправления статуса - нал-безнал), что выручка была отражена в полном объеме но не по тому отделу и приложить реестр оплат по картам.

[Oksana_Sutormina]

или может быть будет достаточно написать в налоговую, что мы обнаружили ошибку

Не достаточно.

нет возможности провести чеки коррекции для исправления статуса

Эта возможность есть в любой кассе.

Примечание к ст. 14.5 КОАП. Лицо, добровольно заявившее в налоговый орган в письменной форме о неприменении им контрольно-кассовой техники в случаях, установленных законодательством Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, либо о применении им контрольно-кассовой техники, которая не соответствует установленным требованиям, либо о применении им контрольно-кассовой техники с нарушением установленных законодательством Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники порядка регистрации контрольно-кассовой техники, порядка, сроков и условий перерегистрации контрольно-кассовой техники и порядка ее применения и добровольно исполнившее до вынесения постановления по делу об административном правонарушении обязанность, за неисполнение или ненадлежащее исполнение которой лицо привлекается к административной ответственности, а также лицо, направившее в налоговый орган кассовый чек коррекции (бланк строгой отчетности коррекции), освобождается от административной ответственности за административное правонарушение, предусмотренное частью 2, 4 или 6 настоящей статьи, если соблюдены в совокупности следующие условия:
на момент обращения лица с заявлением в налоговый орган либо направления лицом в налоговый орган кассового чека коррекции (бланка строгой отчетности коррекции) налоговый орган не располагал соответствующими сведениями и документами о совершенном административном правонарушении;
представленные сведения и документы либо кассовый чек коррекции (бланк строгой отчетности коррекции) являются достаточными для установления события административного правонарушения.

Возможно ли каким-то образом сделать корректировку по ККТ одной суммой за месяц (чеков очень много и суммы большие)

Одной суммой не получится, т.к. пробивается чек коррекции так же по-товарно.

[Аноним]

Не достаточно.

Ну, вообще-то ваши пояснения читаются как либо направить документы, либо чек коррекции сделать - и будет счастье!