Работодатель (я представитель) не выплатили компенсацию за неиспользованный отпуск

[ksuhinsa]

Добрый день.

Сотрудник проработал в компании почти 6 месяцев (5м и 25 д), уволился 1 декабря. В отпуск не ходил. В момент увольнения я не посчитала компенсацию за неиспользованный отпуск, сейчас ошибка обнаружилась, хочу исправить.

Посчитала сумму, посчитала компенсацию за просрочку выплаты.

Как сделать начисление в 1С 8.3? Операция вручную? Мы ООО на УСН Доходы минус расходы.
Нашла информацию, что поскольку это уже не сотрудник, то надо начислять на 76 счет (у меня есть вариант 76.09 или 76.10, тоже не совсем понятно, какой именно выбрать).

Д26 (Оплата труда или Прочие расходы?) К76.10 сумма начисленной компенсации
Д 26 К 76.10 сумма начисленной компенсации за просрочку выплаты
Д 70 К 68.01 Начислен НДФЛ
Д26 (Взносы в ФСС от НС и ПЗ) К69.11 сумма взносов в ФСС
Д26 (Страховые взносы) К69.02.07 сумма взносов на ОПС

Потом
Д76.10 К51 - выплата человеку на карту

Алгоритм верный или что-то неправильно я понимаю?

[ksuhinsa]

В строчке с НДФЛ описка (Д 76.10 по логике должен быть)

[Nikost]

надо начислять на 76 счет

я бы сделала так:
Дебет 91-2 Кредит 73 – начислена компенсация за задержку КНО
Дебет 26 Кредит 69 (по субсчетам) - начислены страх.взносы
Дебет 73 Кредит 51 - выплата человеку на карту