Заполнение бухгалтерского баланса и финансовой отчетности

[buh-42]

Добрый день уважаемые бухгалтера,
так как я впервые составляю годовую бухгалтерскую отчетность ООО УСН,
прошу помощи в заполнении.
Как правильно построчно составить бухгалтерский баланс и финансовую отчетность?

в 2018 году деятельность по ООО не велась.
Был заключен договор беспроцентного займа с ИП на оплату спецоценки для ООО в размере 5800

[Январь]

Из-за одного заключения договора никаких операций не возникает.
Заем получен? Деньгами? Деньги потрачены? На СОУТ? СОУТ вам сделали (акт есть?)?
Еще что-то было? РКО в банке, например

[buh-42]

Займ был получен перечислением на р/с третьего лица (на проведение СОУТ), СОУТ да выдали акт выполненных работ на нашу организацию

[Январь]

Сумма займа в 1510 баланса (или 1410, если срок договора более года)
Если акт от оценщиков 2018-м годом, то это в убыток. В балансе минус от строки 1310, в отчете о фин.результатах в 2210
Деньги в балансе отражены, они есть в наличии?

[buh-42]

Денег в наличии нет. но они были отражены в прошлой отчетности гл бухгалтером
посмотрите я правильно заполнила отчетность
11.jpg22.jpg

[Январь]

Денег в наличии нет. но они были отражены в прошлой отчетности

Были отражены ошибочно или вы их потратили в 2018? В любом случае, если денег нет, то и в балансе их быть не должно.
Осталось только выяснить, куда они делись, чтобы переписать сумму в соответствующую строку

посмотрите я правильно заполнила отчетность

Да

[buh-42]

В том то и дело, что в 2018 году никаких в принципе расчетов не было, но я же не могу их так просто убрать? поэтому думаю их оставить (думаю что в эти 13 входит уставной капитал) но денег по факту нет
77.jpg778.jpg

[Январь]

buh-42, убрать надо. Но не просто так, разумеется, выяснить сначала, куда они делись. Если деньги потрачены, то увеличить убыток. Если под отчет выданы, то отразить как дебиторскую задолженность.
Уставный капитал тут уже не при чем. После того, как его сформировали, он сам по себе

[buh-42]

Спасибо Вам огромное за подробные разъяснения!
а я могу эти деньги убрать в прочие расходы?
так как организация не ведет никакой деятельности, 1 сотрудник - ген директор в отпуске без сохранения зп,
бухучет вообще не велся ранее.

[Январь]

а я могу эти деньги убрать в прочие расходы?

Да, их списание и будет прочими расходами. В балансе - убыток

[buh-42]

Подскажите пожалуйста еще такой нюанс, нужно ли будет как то данные расходы отражать в декларации по УСН и по запросу предоставлять подтверждающие документы?

Я просто думала сделать так, по строке 1310 отражу (6)
строка 1410 6
форма 2
по строке 2350 (13)

в декларации по УСН никаких расходов отражать не буду

[Январь]

нужно ли будет как то данные расходы отражать в декларации по УСН и по запросу предоставлять подтверждающие документы?

Не нужно

[buh-42]

Огромное вам спасибо)

я правильно указала суммы по строкам в сообщении от 17.01.2019, 10:40?

[Январь]

я правильно указала суммы по строкам в сообщении от 17.01.2019, 10:40?

Да. Ну, только с оговоркой про деньги

[buh-42]

Январь, благодарю Вас)))