НДС 18-20%

[Галюня-36]

Добрый день! Подскажите. как правильно. счет был выставлен в 2018 , был оплачен 50% в 2018г. сейчас его нужно закрыть, я закрываю его со ставкой 18%? и они доплачивать будут так же с 18%

[Тавита]

Не в сроке выставления счета дело - дело в моменте реализации: если реализация в 2018 г - НДС 18%, если реализация в 2019 г - НДС 20%.

[OLGALG]

сейчас его нужно закрыть, я закрываю его со ставкой 18%?

Если под словом закрыть Вы имеете в виду - отгрузить товар - то однозначно 20%.

[Галюня-36]

а как быть с предоплатой???которая была в 2018 году

[OLGALG]

а как быть с предоплатой???которая была в 2018 году

Исходить из условий договора с покупателем - что меняется при изменении ставки НДС - сумма по договору или цена отгружаемого товара.

[Галюня-36]

т.е. Например. счет был на 20 тыс в т.ч. НДС 18% они оплатили 10 тыс. Сейчас я должна буду сделать упд- на сумму 20 тыс. в том числе 20% ндс?

[Тавита]

Сейчас я должна буду сделать упд- на сумму 20 тыс. в том числе 20% ндс?

Да. При этом доплатят клиенты 10 тр. в т ч НДС 20%.
Хотя по-хорошему необходимо соглашение на изменение цены.

[Галюня-36]

сумму изменять не будем

[OLGALG]

сумму изменять не будем

Ваш товар стал для покупателя на 2% дешевле - был 16,95 а стал 16,67.

[Галюня-36]

(ок. просто не могу немного понять предоплату в 2018 году, мы должны будем поставить аванс по ставке 18%. А реализацию на 100% в 2019 году будет 20% а зачет аванса в 2019 году останется 18%?? что то запуталась

[Тавита]

зачет аванса в 2019 году останется 18%??

Да.

[Галюня-36]

спасибо немного разбираюсь

[Галюня-36]

Еще вопросик! в 2018 году оплатили 28.12.18 товар, сделали нам отгрузочные документы за товар 29.12.18. так как конец года , естественно было сделано без отгрузки. сейчас выясняется. что товар поставлен не будет и нам возвращают деньги, как быть? ставить к вычету НДС 2018 году?

[ZZZhanna]

нам возвращают деньги, как быть? ставить к вычету НДС 2018 году?

откуда тут вычет взялся?

[Тавита]

ставить к вычету НДС 2018 году?

Есть сф на аванс? Если так необходим вычет - ставьте. Помня, что за 1 кв придется восстанавливать.

[Галюня-36]

у нас есть от поставщика отгрузка упд 29.12.18. я ее регистрирую в декларации за 2018г?

в 2019 году нам возвращают деньги по данной отгрузки,основание -возврат средств . за недопоставку товара

[ZZZhanna]

у нас есть от поставщика отгрузка упд 29.12.18. я ее регистрирую в декларации за 2018г?

вы хотите оприходовать документ БЕЗ товара???
Тогда при возврате денег надо будет рисовать себе реализацию в 1 квартале, уже с 20%.
К тому же вряд ли поставщик будет отражать этот документ у себя в декларации, раз фактически отгрузки не было.
Плохая идея.

[Камиль1]

Здравствуйте.
Напишу вопрос в этой теме, если не против.
Отгрузили товар в 2018м с НДС 18%, в 2019-м часть товара возвращают как брак. По правилам надо делать корр счет-фактуру 18% и т.д.
А если просто получить у покупателя документы (ТН и сч-фактуру) с НДС 20% и никаких корр. документов не делать, что в этом случае грозит?
Оплата товара происходила по факту реализации, то есть за все, что покупатель продал, он нам заплатил, тот товар, который брак - не оплачен и оплачиваться соот-но не будет.

[ZZZhanna]

А если просто получить у покупателя документы (ТН и сч-фактуру) с НДС 20% и никаких корр. документов не делать,

никто не может запретить вам купить товар у контрагента

[Камиль1]

Понятно, спасибо за ответ.